Saenger Advisory GmbH

Frankfurt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

Saenger Advisory GmbH, Frankfurt

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	28.886,00		393,00
Geschäftsausstattung	1.907,00		2.332,00
Büroeinrichtung	20.485,00		11.783,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00		0,00
Wirtschaftsgüter Sammelposten	1.731.00	53.009,00	2.416,00
II. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens
Wertpapiere des Anlagevermögens		29.105,01	24.110,95
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Forderungen aus Lieferungen u.Leistung		28.262,00	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände
Forderg. gg. Personal Lohn- u. Gehalt	2.240,94		4.531,85
Körperschaftsteuerguthaben §37 (b.1 J)	1.220,30		1.220,30
Körperschaftsteuerguthaben §37 (g.1 J)	3.856,15		5.613,38
Abziehbare Vorsteuer 7%	702,40		0,00
Abziehbare Vorsteuer 19%	23.410,13		0,00
Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19%	108,07		0,00
Kreditkartenabrechnung Amexco	15.586,31		0,00
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer	0,00		2.143,84
Umsatzsteuer 19%	-91.703,12		0,00
Umsatzsteuervorauszahlungen	72.325,95		0,00
Umsatzsteuervorauszahlungen 1/11	3.300,00		0,00
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19%	-108,07	30.939,06	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 3.856,15 (Euro 5.613,38) Körperschaftsteuerguthaben §37 (g.1 J)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Dresdner Bank # 906 864 00	13.276,71		23.636,80
Dresdner Bank # 915 099 00	463,60		710,92
HSBC Trinkhaus & B # 1 1760 007	200.279,74	214.020,05	81.725,78
		355.335,12	160.617,82
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag
Gewinnvortrag vor Verwendung		20.437,81	60.305,07
III. Jahresüberschuss
Jahresüberschuss		157.444,11	24.982,74
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen
Gewerbesteuerrückstellung § 4 Abs. 5b	32.857,00		3.670,00
Körperschaftsteuerrückstellung	34.893,50	67.750,50	2.601,56
2. sonstige Rückstellungen
Rückstellungen für Personalkosten	26.320,00		1.750,00
Rückstellungen f. Gewährleistungen	2.659,70		1.456,97
Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung	2.210,00	31.189,70	2.209,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen	1.644,26		0,00
Kreditkartenabrechnung Visa	35.859,63		14.175,22
Kreditkartenabrechnung Amexco	0,00		2.382,75
Verbindl. aus L+L gg. Gesellsch. b. 1J	3.046,14	40.550,03	4.832,87
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 40.550,03 (Euro 21.390,84)
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen
Kreditkartenabrechnung Visa
Kreditkartenabrechnung Amexco
Verbindl. aus L+L gg. Gesellsch. b. 1J
2. sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeit. gg. Gesellschaftern 1-5J	0,00		10.000,00
Abziehbare Vorsteuer 7%	0,00		-461,80
Abziehbare Vorsteuer 19%	0,00		-10.846,93
Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19%	0,00		-5.312,95
Sonstige Verbindlichkeiten	6.348,19		2.598,77
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer	6.614,78		0,00
Umsatzsteuer 19%	0,00		46.711,88
Umsatzsteuervorauszahlungen	0,00		-30.643,42
Umsatzsteuervorauszahlungen 1/11	0,00		-2.376,00
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19%	0,00		5.312,95
Umsatzsteuer Vorjahr	0,00		0,18
Umsatzsteuer frühere Jahre	0,00	12.962,97	2.268,96

Anhang

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung im Jahresabschluss erfolgte nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Bewertungsvorschriften (§252 HGB, §§253-256 und 279-283 HGB).

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Nutzungsdauer beträgt 3 - 13 Jahre. Es wurde linear abgeschrieben.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Zugangs wurden als Sammelposten erfasst und auf fünf Jahre verteilt abgeschrieben.

Zusätzliche Abschreibungen auf das Anlagevermögen (§ 7gEStG) wurden nicht in Anspruch genommen.

Die Bewertung der Finanzanlagen folgt den in den Depotaufstellungen der Bank verwendeten Kurswerten.

Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt. Eine Pauschalwertberichtigung wurde darauf nicht gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2010 bis 31.12.2010

Konto	Bezeichnung	Entwicklung der	Stand zum 01.01.2010 Euro	Zugang Abgang- Euro	Umbuchung Euro	Abschreibung Zuschreibung- Euro	Stand zum 31.12.2010 Euro
0320	PKW	Ansch-/Herst-K	31.820,10	31.512,60			31.512,60
				-31.820,10
		Abschreibung	31.427,10	2.824,60			2.626,60
				-31.625,10
		Buchwerte	393,00	31.512,60		2.824,60	28.886,00
				-195,00
0410	Geschäftsaus-	Ansch-/Herst-K	14.820,56				14.820,56
	stattung	Abschreibung	12.488,56	425,00			12.913,56
		Buchwerte	2.332,00			425,00	1.907,00
0420	Büroeinrichtung	Ansch-/Herst-K	32.290,75	12.217,07			44.507,82
		Abschreibung	20.507,75	3.515,07			24.022,82
		Buchwerte	11.783,00	12.217,07		3.515,07	20.485,00
0485	Wirtschaftsgüter	Ansch-/Herst-K	3.422,40				3.422,40
	Sammelposten	Abschreibung	1.006,40	685,00			1.691,40
		Buchwerte	2.416,00			685,00	1.731,00
0525	Wertpapiere des	Ansch-/Herst-K	40.297,39	4.994,06			45.291,45
	Anlagevermögens	Abschreibung	16.186,44				16.186,44
		Buchwerte	24.110,95	4.994,06			29.105,01
Summe		Ansch-/Herst-K	122.651,20	48.723,73			139.554,83
				-31.820,10
		Abschreibung	81.616,25	7.449,67			57.440,82
				-31.625,10
		Buchwerte	41.034,95	48.723,73		7.449,67	82.114,01
				-195,00

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