Wolfsteiner Altenheim-Stiftung gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH

Allersberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1.390,00		2.580,00
II. Sachanlagen		97.877,00		37.911,00
III. Finanzanlagen		190.794,00		208.794,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		26.983,49		30.834,65
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		79.160,56		121.947,42
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		325.153,29		447.988,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.601,62		9.212,33
Summe Aktiva		725.959,96		859.268,25

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag		587.826,28		517.424,81
V. Jahresfehlbetrag		112.594,96		-70.401,47
B. Rückstellungen		169.060,00		159.860,00
C. Verbindlichkeiten		56.447,46		83.706,54
D. Rechnungsabgrenzungsposten		221,18		2.875,43
Summe Passiva		725.959,96		859.268,25

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

der

Wolfsteiner Altenheim-Stiftung gemeinnützige

Betriebsgesellschaft mbH

I. Allgemeine Angaben

Die Wolfsteiner Altenheim-Stiftung gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH, Allersberg, wird vom Amtsgericht Nürnberg unter der Nummer HR B 21516 geführt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. des § 267 HGB.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen der PBV in Verbindung mit dem HGB gegliedert. Abweichungen zum Vorjahr sind grundsätzlich

nicht gegeben, Anpassungen im Ausweis waren daher grundsätzlich nicht erforderlich.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des deutschen Handelsgesetzbuches maßgebend.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden unter Beachtung der

erwarteten wirtschaftlichen Nutzungsdauer und handelsrechtlichen Bestimmungen festgelegt. Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Methode.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten oder zu einem niedrigerem Wert, der den Vermögensgegenständen am Bilanzstichtag beizulegen war.

Vorratsvermögen

Die Vorräte wurden in Übereinstimmung mit den handelsrechtlichen Vorschriften zu Anschaffungskosten oder zu einem niedrigeren Wert, der den Gegenständen am Abschlussstichtag beizulegen ist, bewertet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, Flüssige Mittel

sind mit den Nennwerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden. Ausfallrisiken bestanden nicht.

Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben im Berichtsjahr ausgewiesen, soweit sie Aufwand der Folgejahre darstellen. Der Ansatz erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen

Die Bewertung der sonstigen Rückstellungen erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei der Dotierung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen

Posten in der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Werte des Bilanzpostens "Forderungen gegen verbundene Unternehmen" in Höhe von € 29.497,87 (VJ € 28.793,18) stellen gleichzeitig sonstige Vermögensgegenstände und Forderungen gegen Gesellschafter dar.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

Gesamtsumme der Verbindlichkeiten: € 56.447,46 (VJ. € 83.706,54)

Davon bis 1 Jahr: € 56.447,46 (VJ. € 83.706,54)

Davon über 1 Jahr: € 0,00 (VJ. € 0,00)

Davon über 5 Jahre: € 0,00 (VJ. € 0,00)

Davon durch Pfand- oder ähnliche Rechte gesichert: € 0,00 (VJ. € 0,00)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind teilweise durch den branchenüblichen Eigentumsvorbehalt gesichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Steuer-verbindlichkeiten in Höhe von € 3.644,46 (VJ. € 4.442,19).

III. Erläuterungen und Angaben zur

Gewinn- und Verlustrechnung

Personalaufwand

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen von € 538.921,45 sind von der Wolfsteiner Altenheim-Stiftung verrechnete Aufwendungen für Personal in Höhe von € 369.992,95 enthalten.

IV. Ergänzende Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB

Aus Miet- und Pachtverhältnissen, die auf unbestimmte Zeit abgeschlossen sind, bestehen jährliche Verpflichtungen in Höhe von € 498.000,00.

Arbeitnehmer

Im Durchschnitt waren während des Geschäftsjahres 58 Arbeitnehmer beschäftigt.

Angaben zu Leitungsorganen

Geschäftsführerin war im Berichtszeitraum:

Frau Sabine Regler - Fachwirtin im Sozial- und Gesundheitswesen

Die Bezüge der Geschäftsführerin werden unter Berufung auf § 286 Abs. 4 HGB nicht genannt.

Allersberg, den 14. Juli 2023

gez. Regler

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. Juli 2023