Neubauer Holzfachmarkt GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	500.941,91	345.846,91
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	25.906,00	34.788,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	25.906,00	34.788,00
II. Sachanlagen	202.169,00	38.192,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	202.169,00	38.192,00
III. Finanzanlagen	272.866,91	272.866,91
1. Beteiligungen	272.866,91	272.866,91
B. Umlaufvermögen	1.037.028,28	1.140.678,08
I. Vorräte	333.981,75	420.689,99
1. fertige Erzeugnisse und Waren	333.981,75	420.689,99
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	526.040,65	444.920,32
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	292.870,66	240.185,08
2. sonstige Vermögensgegenstände	233.169,99	204.735,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	177.005,88	275.067,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.151,23	1.329,21
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.540.121,42	1.487.854,20

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	505.807,06	536.349,06
I. gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
II. Gewinnvortrag	388.437,39	548.499,11
III. Jahresüberschuss	42.369,67	-87.150,05
B. Rückstellungen	86.555,70	78.745,51
1. Steuerrückstellungen	1.489,76	0,00
2. sonstige Rückstellungen	85.065,94	78.745,51
C. Verbindlichkeiten	947.758,66	872.759,63
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	41.593,34	0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	5.720,29	14.265,75
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	491.487,15	170.766,81
4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	449.969,44
5. sonstige Verbindlichkeiten	408.957,88	237.757,63
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.540.121,42	1.487.854,20

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss



1. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) der Bundesrepublik Deutschland aufgestellt.



2. Die Neubauer Holzfachmarkt GmbH mit Sitz in Berlin ist im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) mit der Nummer HRB 95268 eingetragen.



3. Die Gesellschaft ist am Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Absatz 1 und 4 HGB.



4. Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt (§ 275 Absatz 2 HGB).



II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden



1. Erworbene immatierielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmßige lineare Abschreibungen vermindert.



2. Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige nutzungsbedingte lineare Abschreibungen angesetzt. Die Nutzungsdauer beträgt überwiegend 3 - 9 Jahre. Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Nettoanschaffungskosten von bis zu EUR 800,00, die einer selbstständigen Nutzung fähig sind, werden entsprechend der Vorschrift des § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe im Jahr der Anschaffung abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter wurde im Rahmen der Voraussetzungen des § 6 Abs.2a EStG in Vorjahren ein Sammelposten gebildet, der im Wirtschaftsjahr der Anschaffung sowie in den folgenden vier Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wurde.



3. Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert vom Bilanzstichtag bilanziert.



4. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.



5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Ausfall und sonstige Risiken werden durch entsprechende Wertberichtigungen Rechnung getragen.



6. Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.



7. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten angemessen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Absatz 2 HGB).



8. Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.



III. Angaben zu Posten der Bilanz



1. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistung wurden Pauschalwertberichtigungen in Höhe von € 2.422,18 (Vorjahr: € 2.035,47) und Einzelwertberichtigungen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 0,00) gebildet.



2. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind € 100.393,74 (Vorjahr: € 150.000,00) Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter enthalten.



3. Verbindlichkeiten in Höhe von € 627.661,95 (Vorjahr: € 711.775,40) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.



IV. Sonstige Angaben



1. Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Günter Neubauer und Herr André Schindler, beide Berlin.



2. Für das Geschäftsjahr 2018 beträgt die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer gemäß § 267 HGB 22 Arbeitnehmer (Vorjahr: 20 Arbeitnehmer).

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 01.10.2019
gez. André Schindler

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.10.2019 festgestellt.