mamapapacola Advertising GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

Aktiva

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immat. Vermögensgegenstände	479,00	1.338,00
II. Sachanlagen	21.734,00	27.990,00
III. Finanzanlagen	137.384,52	161.606,39
	159.597,52	190.934,39
B. Umlaufvermögen
I. Ford.u.sonst.Vermögensgegenst.	199.880,94	189.125,25
II. Kassenbestand, Bundesbankguth.	33.595,94	179.868,17
	233.476,88	368.993,42
C. Aktive RAP	4.006,49	4.322,90
Summe Aktiva	397.080,89	564.250,71

Passiva

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
nicht eingef.ausst.Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag	221.277,14	182.457,54
III. Jahresüberschuss	7.922,92	38.819,60
Summe Eigenkapital	241.700,06	233.777,14
B. Rückstellungen	91.082,17	192.642,33
C. Verbindlichkeiten	60.901,93	133.699,08
D. Passive latente Steuern	3.396,73	4.132,16
Summe Passiva	397.080,89	564.250,71

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der mamapapacola advertising GmbH in 10997 Berlin auf den 31.12.2019 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Die Gesellschaft wird beim Handelsregister Amtsgericht Berlin unter der Nummer HRB120258B geführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sofern zutreffend wurde wie folgt bewertet:

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten gem. § 255 Abs. 2 HGB aktiviert. In die Herstellungskosten werden die Einzelkosten, angemessene Teile der Materialgemeinkosten, der Fertigungskosten und der Werteverzehrs des Anlagevermögens, soweit dieser durch die Fertigung veranlasst ist, einbezogen.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt grundsätzlich zum Nennwert.

Forderungen oder Guthaben in ausländischer Währung sowie Devisenbestände werden mit dem Kurswert am Entstehungstag bewertet. Das Niederstwertprinzip wird dabei berücksichtigt.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gem. Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsverbindlichkeiten werden mit ihrem Umrechnungskurs bei Rechnungsstellung oder dem höheren Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis EUR 800,00 wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Erläuterungen zur Bilanz

Beteiligungen nach § 285 Nr. 11 HGB:

Die Gesellschaft hält 20 % der Anteile an der Happy Heros GmbH, welche ein gezeichnetes Kapital von EUR 25.000,00 hat. Das Eigenkapital betrug per 31.12.2018 EUR 6.423,73, wobei die Gesellschaft im Geschäftsjahr 01.01. - 31.12.2018 einen Jahresüberschuss von EUR 50.923,74 erwirtschaftete. Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 01.01.-31.12.2019 ist noch nicht aufgestellt.

Die Gesellschaft hält außerdem 33,33 % der Anteile an der Make your own sunshine GmbH, welche ein gezeichnetes Kapital von EUR 25.002,00 hat. Die Make your own sunshine GmbH wies per 31.12.2019 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von EUR 3.365,30 aus, wobei die Gesellschaft im Geschäftsjahr 01.01. - 31.12.2019 einen Jahresfehlbetrag von EUR 3.912,35 erwirtschaftete.

Seit 20.03.2018 hält die mamapapacola advertising GmbH 10 % der Anteile an der Sealander GmbH, welche ein gezeichnetes Kapital von EUR 66.660,00 ausweist. Der Jahresabschluss per 31.12.2019 weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von EUR 10.270,26 aus, im Geschäftsjahr 01.01. - 31.12.2019 erwirtschaftete die Gesellschaft einen Jahresüberschuss von EUR 8.124,14.

Des Weiteren hält die Gesellschaft 50 % der Anteile an der I Love Travel GmbH, welche ein gezeichnetes Kapital von EUR 25.000,00 hat. Der Jahresabschluss auf den 30.06.2020 lag bei Abschlusserstellung noch nicht vor. Per 30.06.2019 wies die Gesellschaft ein Eigenkapital von EUR 34.652,25 aus, die I Love Travel GmbH erwirtschaftete im Geschäftsjahr 01.07.2018-30.06.2019 einen Jahresüberschuss von EUR 9.006,34.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Haftungsverhältnisse

Es sind keine Besonderheiten darzustellen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführungsorgan § 285 Abs. 2 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer im Jahr 2019 waren:

Herr Bernd Shahrestani und Herr Gabor Thier

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.12.2020

mamapapacola advertising GmbH

Bernd Shahrestani und Gabor Thier