Comvis AG

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	5.387.607,05	5.393.208,77
I. Sachanlagen	51.346,00	42.963,00
II. Finanzanlagen	5.336.261,05	5.350.245,77
B. Umlaufvermögen	1.632.742,53	1.454.876,18
I. geleistete Anzahlungen	19.000,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.604.887,94	1.447.340,94
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.854,59	7.535,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	447,36	1.123,76
D. Aktive latente Steuern	334.424,40	363.190,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.355.221,34	7.212.398,71

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	3.823.914,37	3.322.616,31
I. gezeichnetes Kapital	125.000,00	125.000,00
II. Kapitalrücklage	539.549,24	39.549,24
III. Gewinnrücklagen	64.815,00	64.815,00
IV. Bilanzgewinn	3.094.550,13	3.093.252,07
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	493,56	493,56
C. Rückstellungen	3.290.987,94	3.204.221,69
D. Verbindlichkeiten	239.825,47	684.953,11
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	239.825,47	684.953,11
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	114,04
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.355.221,34	7.212.398,71

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a HGB und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften §§ 264 bis 288 HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie unter Beachtung der §§ 150 bis 160 AktG erstellt. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a, 276, 286 und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Begriff der Umsatzerlöse ist durch die Neufassung des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) erheblich ausgeweitet worden. Dementsprechend sind die sonstigen betrieblichen Erträge im Berichtsjahr geringer als im Vorjahr, da durch die Neudefinition der Umsatzerlöse Erträge aus nicht betriebstypischen Dienstleistungen nun unter den Umsatzerlösen ausgewiesen werden. Die Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Comvis AG
Firmensitz laut Registergericht: Essen
Registereintrag:    Handelsregister
Registergericht:    Essen
Register-Nr.:    HRB 22177


II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die beweglichen Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis zu 410,00 Euro wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte zu fortgeführten Anschaffungskosten (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) bzw. zum niedrigeren Zeitwert zum Abschlussstichtag gemäß § 253 Abs. 3 Sätze 5, 6 HGB. Das Wertaufholungsgebot des § 253 Abs. 5 Satz 1 HGB wurde beachtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert bilanziert.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB). Guthaben bei Kreditinstituten, die ursprünglich auf ausländische Währung lauten, wurden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag gemäß § 256 a HGB umgerechnet.

Der Ansatz der aktiven latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen dem handelsrechtlichen und dem steuerlichen Wertansatz von Bilanzposten gemäß § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB.

Rückstellungen für Pensionen wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Als Rechnungszins ist der nach § 253 Abs. 2 HGB von der Deutschen Bundesbank veröffentlichte durchschnittliche Marktzins der vergangenen zehn bzw. sieben Geschäftsjahre unter Berücksichtigung der Restlaufzeit der Verpflichtung zu verwenden. Aus Vereinfachungsgründen kann eine Restlaufzeit von 15 Jahren angesetzt werden.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.


III. Angaben zur Bilanz

Zur Entwicklung des Sachanlagevermögens sowie des Finanzanlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel verwiesen. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Das Finanzanlagevermögen enthält vereinzelt Wertpapiere, deren Buchwert über dem Zeitwert gemäß den Depotauszügen der Kreditinstitute zum 31.12.2016 liegt. Insgesamt war der beizulegende Zeitwert der Wertpapiere mit 85 TEuro zum Bilanzstichtag um 22 TEuro niedriger als der Buchwert mit 107 TEuro. Auf eine außerplanmäßige Abschreibung wurde dennoch verzichtet, da zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung der Zeitwert einzelner Wertpapiere wieder gestiegen und somit nicht von einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung auszugehen war.

Bei der Bewertung der Beteiligungen sowie der Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, wurde unter Inanspruchnahme des Wahlrechts nach § 253 Abs. 3 Satz 4 HGB auf die Vornahme von außerplanmäßigen Abschreibungen verzichtet, insbesondere bezüglich der Gesellschaften Rebhof Weinhandel GmbH, Essen, und Springfontein Ltd., Südafrika, da auf Grund der vorgelegten mittelfristigen Planungsrechnungen der Beteiligungsunternehmen davon auszugehen ist, dass in naher Zukunft positive Cashflows erwirtschaftet werden und daher die Wertminderungen voraussichtlich nur vorübergehend sind.

Weitere Erläuterungen zu den Beteiligungen finden sich unter Punkt V. Sonstige Angaben.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen 3 TEuro (Vorjahr: 4 TEuro).

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, belaufen sich zum Bilanzstichtag auf 308 TEuro (Vorjahr: 76 TEuro), davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 2 TEuro (Vorjahr: 2 TEuro).

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von 173 TEuro eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (Vorjahr: 252 TEuro).

Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 125.000,00 Euro und war zum Bilanzstichtag in voller Höhe eingezahlt. Das Kapital ist eingeteilt in 50.000 nennwertlose Stückaktien und 75.000 nennwertlose, stimmrechtslose Vorzugsaktien, die jeweils auf den Inhaber lauten.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach der versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet. Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):

•	Durchschnittlicher Marktzins von 4,03 % (für vergangene zehn Geschäftsjahre) bzw. 3,28 % (für vergangene sieben Geschäftsjahre) bei einer Restlaufzeit von 15 Jahren,
•	Gehaltstrend von 2 % und Rententrend von 1,8 % (wie im Vorjahr)
•	Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck "Richttafeln 2005 G"

Im Fall von Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen Geschäftsjahren in jedem Geschäftsjahr zu ermitteln. Der Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 Satz 1 HGB beläuft sich auf 328 TEuro zum Bilanzstichtag und ist für Ausschüttungen gesperrt.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben grundsätzlich eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen in Höhe von 2 TEuro gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr: 21 TEuro).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betrugen zum Bilanzstichtag 140 TEuro (Vorjahr: 74 TEuro).

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 78 TEuro (Vorjahr: 563 TEuro) entfallen mit 62 TEuro auf Steuern (Vorjahr: 74 TEuro) und bestehen in Höhe von 14 TEuro gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr 487 TEuro).



IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Gemäß § 326 Satz 2 HGB brauchen Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung von kleinen Kapitalgesellschaften im Anhang nicht gemacht werden.


V. Sonstige Angaben

Dem Aufsichtsrat gehörten zum Bilanzstichtag die folgenden Personen an:
Herr Jörg M. Weidener, Essen - Vorsitzender
Herr Dr. Gernot Hebestreit, Leverkusen - stellvertretender Vorsitzender
Herr Dr. Nikolaus Seibt, Ottobrunn

Während des Geschäftsjahres 2016 wurden die Geschäfte der Gesellschaft geführt durch

Herrn Dr.-Ing. Johst Hinrich Weber, Essen, Vorstandsvorsitzender
Frau Jennifer Lauren Weber, Essen, stellvertretender Vorstand.

Der Vorstandsvorsitzende ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

In der außerordentlichen Hauptversammlung vom 24. August 2017 (notarielle Urkunde UR-Nr. 193/2017 L des Notars Stefan Ulrich Linden, Essen) wurde die Abberufung von Frau Jennifer Lauren Weber, Essen, als stellvertretender Vorstand beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister des Amtsgerichts Essen erfolgte unter HRB 22177 am 12.10.2017.

Zum Bilanzstichtag bestanden die folgenden Beteiligungsverhältnisse i. S. d. § 271 Abs. 1 HGB bzw. § 285 Nr. 11 HGB:

				Eigenkapital zum
Beteiligungen	Sitz	Stammkapital in EUR	Höhe des Kapitalanteils in EUR	jeweiligen Stichtag in EUR
favis RSA (Pty) Ltd.	Südafrika, Stanford	7,15	3,58	./. 1.714,70
Springfontein Wine Estate (Pty) Ltd.	Südafrika, Hermanus	2.140.937,63	995.536,00	./. 884.961,82
Jijo Capital (Pty) Ltd.	Südafrika, Stanford	7,15	7,15	./. 1.812,63
Someeno Holding GmbH	Essen	25.000,00	25.000,00	24.470,54
ALEA Investment GmbH	Essen	25.000,00	6.250,00	749.658,24
Rebhof Weinhandel GmbH	Essen	100.000,00	50.000,00	13.925,58

Für die inländischen Beteiligungsgesellschaften lag zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung jeweils der Jahresabschluss per 31.12.2016 vor.

Bei der Someeno Holding GmbH ist das Stammkapital nur zur Hälfte eingezahlt. Das Jahresergebnis 2016 der Gesellschaft lag bei 2.946,64 EUR.

Die ALEA Investment GmbH hat im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Verlust von 32.864,93 EUR erwirtschaftet.

Die Rebhof Weinhandel GmbH hat im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Verlust von 168.271,22 EUR erlitten.

Die Springfontein Ltd., Südafrika, hat ein abweichendes Wirtschaftsjahr vom 01.07. bis zum 30.06. Im abgelaufenen Geschäftsjahr bis zum 30.06.2016 hat die Gesellschaft einen Jahresfehlbetrag von 11.129.944 ZAR (umgerechnet ca. 680.778,40 Euro) erlitten. Die Umrechnung von der Fremdwährung ZAR in Euro erfolgte zum Kurs am 30.06.2016.

Die Jijo Capital Management (PTY) Ltd., Südafrika, hat ebenfalls ein abweichendes Wirtschaftsjahr vom 01.07. bis zum 30.06. Im abgelaufenen Geschäftsjahr bis zum 30.06.2016 wurde ein Jahresfehlbetrag von 11.856 ZAR (umgerechnet ca. 820,09 Euro) erwirtschaftet. Die Umrechnung von der Fremdwährung ZAR in Euro erfolgte zum Kurs am 30.06.2016.

Für die favis RSA Ltd. mit Sitz in Stanford, Südafrika, lag der Jahresabschluss zum 31.12.2016 vor. Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Gesellschaft einen Jahresfehlbetrag von 8.482 ZAR (umgerechnet ca. 586,74 Euro) erzielt.

Durchschnittliche Mitarbeiterzahlen

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 2 (Vorjahr: 3).

Regularien

In der Hauptversammlung vom 29.12.2016 ist der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015, der bei einer Bilanzsumme von 7.212.398,71 Euro ein Eigenkapital von 3.322.616,31 Euro ausweist, festgestellt worden. Auf Vorschlag von Vorstand und Aufsichtsrat wurde einstimmig beschlossen, von dem Bilanzgewinn von 3.093.252,07 Euro eine Dividende von 750,00 Euro am 30.12.2016 an die Vorzugsaktionäre auszuschütten und den verbleibenden Betrag von 3.092.502,07 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.

Dem Vorstand und dem Aufsichtsrat wurden für das Jahr 2015 Entlastung erteilt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2016 weist die Gesellschaft einen Jahresüberschuss von 2.048,06 EUR aus. Der Vorstand schlägt vor, aus dem Bilanzgewinn von 3.094.550,13 EUR zum 31.12.2016 (unter Einbezug des Gewinnvortrages von 3.092.502,07 EUR) die Mindestdividende von 0,01 EUR je Vorzugsaktie, somit 750,00 EUR, an die Inhaber der nennwertlosen, stimmrechtslosen Vorzugs-aktien auszuschütten. Der nach der Ausschüttung verbleibende Bilanzgewinn von 3.093.800,13 EUR, soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Essen, 27. Dezember 2017

Dr. Johst Hinrich Weber
Vorstandsvorsitzender

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.12.2017 festgestellt.

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