St. Marienstift gGmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	0
II. Sachanlagen	4,00	1
III. Finanzanlagen	90.300,00	20
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	11.697,50	8
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	182.068,37	161
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.449.420,97	1.374
- davon Treuhandvermögen 49.839,94 EUR (Vorjahr 34 TEUR)
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	15.802,73	28
	1.749.294,57	1.592

PASSIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinn-/Verlustvortrag	1.039.521,40		659
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	79.601,69		380
		1.144.123,09		1.064
B. RÜCKSTELLUNGEN		210.081,20		149
C. VERBINDLICHKEITEN		266.291,94		252
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 266.291,94 EUR (Vorjahr 252 TEUR)
- davon Treuhandverbindlichkeiten 49.839,94 EUR (Vorjahr 34 TEUR)
- davon gegenüber dem Gesellschafter 82.197,80 EUR (Vorjahr 77 TEUR)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		128.798,34		127
		1.749.294,57		1.592

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Die St. Marienstift gGmbH mit Sitz in Bochum ist Betreiberin eines Alten- und Pflegeheimes. Sie ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Bochum unter der Nummer HRB 11011 eingetragen.

Gegenstand der Gesellschaft ist die Vermietung und Verpachtung, die Betriebsführung und Unterstützung sowie die Beratung von caritativen Einrichtungen und Diensten, insbesondere die Unterhaltung von Alten- und Pflegeheimen und die Betreuung und Unterstützung von Personen, die auf Grund ihres Alters oder ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes auf die Hilfe anderer angewiesen sind, im Rahmen der Caritas der katholischen Kirche im Gebiet des Caritasverbandes für Bochum e. V., deren Mitglied die Gesellschaft ist.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB.

Zum 31. Dezember 2019 wurden debitorische Kreditoren in Höhe von 18 TEUR versehentlich mit sonstigen Verbindlichkeiten verrechnet. Zum 31. Dezember 2020 ist eine Korrektur erfolgt. Dementsprechend wurden die Vorjahresbeträge der Bilanz-posten "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" sowie "Verbindlichkeiten" angepasst. Hieraus ergibt sich eine Verlängerung der Bilanzsumme zum 31. Dezember 2019.

Bei der Bewertung wird von dem Rechnungslegungsgrundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und des Sachanlagevermögens erfolgt zu den Anschaffungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr ihres Zugangs in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Abschreibungen auf den voraussichtlich dauerhaft niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt jeweils zu den letzten Einstandspreisen. Die Vorräte wurden durch Inventur stichtagsgerecht erfasst.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital wird in Höhe des Nominalbetrags bilanziert.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK) in Köln. Aus der Umstellung von einem umlagefinanzierten auf ein kapitalgedecktes Versorgungssystem hat sich bei der KZVK eine finanzökonomische Deckungslücke ergeben, die für die Gesellschaft eine mittelbare Pensionsverpflichtung darstellt. Der Betrag der zum 31. Dezember 2020 auf die Gesellschaft entfallenden mittelbaren Pensionsverpflichtung kann aus der Berechnungsgrundlage des bis zum 31. Dezember 2019 von der KZVK bei ihren Mitgliedsunternehmen zur Schließung dieser Deckungslücke erhobenen Finanzierungsbeitrags abgeleitet werden. Er beläuft sich zum 31. Dezember 2020 auf 338 TEUR und entspricht dem unter Anwendung des aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ermittelten durchschnittlichen Marktzinssatzes für eine pauschale Restlaufzeit nach § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB berechneten Barwert der ursprünglich erwarteten Beiträge. In Ausübung des Wahlrechtes nach Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB wurde jedoch auf die Passivierung einer entsprechenden Rückstellung verzichtet.

Die Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten sind - wie branchenüblich - teilweise durch Eigentumsvorbehalte zugunsten der Lieferanten gesichert.

D. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft erbringt ihre Leistungen in von ihrer Alleingesellschafterin angemieteten Räumlichkeiten. An den derzeit bestehenden Mietvertrag ist sie bis zum 31. Dezember 2033 gebunden. Danach besteht die Möglichkeit, das Mietverhältnis unter Einhaltung einer Frist von zwölf Monaten zum 30. Juni und 31. Dezember eines jeden Jahres zu kündigen. Die Miete beläuft sich derzeit auf 714 TEUR p. a.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft jahresdurchschnittlich 87 Arbeitnehmer.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen für mögliche Nachschusspflichten im Zusammenhang mit Genossenschaftsanteilen an einer Bank in Höhe von 270 TEUR.

Mutterunternehmen

Mutterunternehmen ist die St. Marienstift Seniorenheim gGmbH, Bochum. Diese stellt keinen Konzernabschluss auf.

Bochum, 10. September 2021

Meinolf Roth, Geschäftsführer

Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 27. September 2021

Bilanz 2020

•	Der Gesellschafter der St. Marienstift g.G.m.b.H. stellt den Jahresabschluss 2020 mit 1.749.294,57 EUR in Aktiva und Passiva fest und beschließt, den Jahresüberschuss in Höhe von 79.601,69 EUR mit dem bestehenden Gewinnvortrag zu verrechnen und auf neue Rechnung vorzutragen.