Pflegeservice Curatio GmbH

Monheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	14.858,00	14.140,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.617,00	7.177,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.617,00	7.177,00
II. Sachanlagen	11.241,00	6.963,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	11.241,00	6.963,00
B. Umlaufvermögen	387.555,91	373.452,57
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	267.642,98	185.595,57
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	198.431,23	124.127,92
2. sonstige Vermögensgegenstände	69.211,75	61.467,65
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	51.013,25	43.864,45
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	119.912,93	187.857,00
Aktiva	402.413,91	387.592,57

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	357.174,31	333.351,20
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	308.351,20	233.642,07
III. Jahresüberschuss	23.823,11	74.709,13
B. Rückstellungen	19.772,39	27.437,33
1. Steuerrückstellungen	4.317,21	9.822,41
2. sonstige Rückstellungen	15.455,18	17.614,92
C. Verbindlichkeiten	25.467,21	26.804,04
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.392,40	8.982,88
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	9.392,40	8.982,88
2. sonstige Verbindlichkeiten	16.074,81	17.821,16
davon aus Steuern	14.711,01	15.220,50
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	16.074,81	17.821,16
Passiva	402.413,91	387.592,57

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	494.085,57	670.128,19
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	779.079,42	829.432,60
3. sonstige betriebliche Erträge	91.154,15	130.664,38
4. Materialaufwand	86.137,02	104.298,33
a) Wasser, Energie, Brennstoffe	1.572,30	1.089,66
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	84.564,72	103.208,67
5. Personalaufwand	1.107.821,03	1.254.857,62
a) Löhne und Gehälter	932.403,98	1.042.184,68
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	175.417,05	212.672,94
davon Aufwendungen für Altersversorgung	1.064,17
6. Steuern, Abgaben, Versicherungen	69.950,28	90.036,79
7. Mieten, Pacht, Leasing	89.361,87	119.286,70
8. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	35.348,10	40.699,43
9. Abschreibungen	9.254,64	8.526,51
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	9.254,64	8.526,51
10. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	14.894,52	19.318,94
11. sonstige betriebliche Aufwendungen	387,95	366,51
12. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	1.963,18	475,93
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00
14. Jahresüberschuss	23.823,11	74.709,13

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Pflegeservice Curatio GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Monheim
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Düsseldorf
Register-Nr.:	70530

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 51.013,25 EUR (Vorjahr: 43.864,45 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Im Berichtsjahr sind keine Erläuterungen notwendig.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 36.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Langenfeld, 26.03.2024	gez. Rerich
Ort, Datum	Unterschrift

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.03.2024 festgestellt.