Oberlin Service GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVSEITE

	31.12.2016		31.12.2015
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		75.261,00		91
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.605,00		4
2. Technische Anlagen und Maschinen	1.533,00		2
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	197.241,00		227
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.904,94		2
		202.283,94		235
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00		25
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	49.900,00		50
		49.900,00		75
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	124.427,61		126
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00		2
		124.427,61		128
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	67.584,85		50
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	431.210,97		362
- davon gegen Gesellschafter 28.839,99 EUR (Vorjahr 70 TEUR)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	27.152,90		15
		525.948,72		427
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		962.615,73		685
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		42.218,17		41
		1.982.655,17		1.682
PASSIVSEITE
	31.12.2016		31.12.2015
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinn-/Verlustvortrag	1.016.766,89		1.006
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	19.609,73		11
		1.061.376,62		1.042
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	12.032,00		2
2. Sonstige Rückstellungen	398.390,97		357
		410.422,97		359
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	396.684,66		209
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 396.684,66 EUR (Vorjahr 209 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	47.120,19		18
- davon gegenüber dem Gesellschafter 38.706,20 EUR (Vorjahr 10 TEUR)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 47.120,19 EUR (Vorjahr 18 TEUR)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	47.184,30		54
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 47.184,30 EUR (Vorjahr 54 TEUR)
- davon aus Steuern 36.614,41 EUR (Vorjahr 36 TEUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 1.987,99 EUR (Vorjahr 2 TEUR)
		490.989,15		281
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		19.866,43		0
		1.982.655,17		1.682

Anhang

1 Allgemeine Angaben

Die Wirtschafts- und Verwaltungsservice im Oberlinhaus GmbH hat ihren Sitz in Potsdam und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Potsdam unter der Nummer HRB 18719 P.

Sie wurde am 1. Juni 2005 gegründet und wurde mit Änderung des Gesellschaftsvertrags vom 29. November 2016 zum 1. Januar 2017 von Wirtschafts- und Verwaltungsservice im Oberlinhaus GmbH in Oberlin Service GmbH umbenannt.

Die Wirtschafts- und Verwaltungsservice im Oberlinhaus GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach § 265 HGB erweitert. In der Gewinn- und Verlustrechnung wurden (außer nach BilRUG) keine Änderungen im Ausweis der Vorjahresbeträge vorgenommen. Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Vorjahreszahlen der Umsatzerlöse sind aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG nicht mit dem aktuellen Geschäftsjahr vergleichbar. Bei Anwendung des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG hätten sich für das Vorjahr Umsatzerlöse in Höhe von 9.500.557,78 EUR ergeben.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 150,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleich bleibend aufgelöst wird.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Abschreibungen auf den dauerhaft niedrigeren beizulegenden Wert. Sofern die Gründe für die Wertminderung zwischenzeitlich ganz oder teilweise entfallen sind, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Die Vorräte betreffend Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Bei den Rückstellungen für angesparte Ansprüche aus Lebensarbeitszeitkonten wurde das zur Besicherung vorgehaltene Deckungsvermögen wie folgt saldiert:

Rückstellung:	19.154,00
./. Deckungsvermögen	18.422,56
Aktiver Unterschiedsbetrag	0,00

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der EZVK, Darmstadt. Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Artikel 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert. Die EZVK ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalt ist keine im Wettbewerb stehende Einrichtung. Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert. Als Beitrag werden 4,8 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts erhoben. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter 1.165 TEUR.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Die Beteiligung an der Burghotel Belzig GmbH wurde zum Nennwert (25 TEUR) im Laufe des ersten Quartals verkauft.

Von den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen hat eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:

	2016	2015
	EUR	TEUR
Sonstige Vermögensgegenstände	7.463,70	7
Summe	7.463,70	7

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen neben den Leistungsforderungen, Forderungen aus gegebenen Darlehen in Höhe von 20 TEUR.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen mit 347.568,40 EUR Personalrückstellungen.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie im Vorjahr nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

4 Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Thomas Neubauer, Potsdam.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

4.2 Außerbilanzielle Geschäfte

Es bestehen derzeit folgende Verpflichtungen aus Leasinggeschäften:

	Aufwand p.a.	Restlaufzeit des Vertrages	Restlaufzeit von mehr als einem bis fünf Jahre	Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
	TEUR	in Jahren	TEUR	TEUR
Pkw-Leasing	69	0,5 - 3,5	160	0
EDG Telefonanlage	31	3	60	0
Summe	100		220	0

Zweck der Leasinggeschäfte war die Vermeidung zusätzlicher Verbindlichkeiten und somit eine Verbesserung der bilanziellen Kennzahlen. Das Risiko besteht in der Restlaufzeit der Verträge, die eine kurzfristige Reduzierung der Anzahl der Fahrzeuge oder deren Austausch nicht ermöglicht.

4.3 Abschlussprüferhonorar

Die Angabe des Abschlussprüferhonorars erfolgt im Konzernabschluss des Verein Oberlinhaus, Potsdam.

4.4 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Jahr 2016 waren durchschnittlich 195 Mitarbeiter beschäftigt.

4.5 Vorgänge besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres

Mit Eintragung in das Handelsregister am 2. Januar 2017 wurde die Wirtschafts-und Verwaltungsservice im Oberlinhaus GmbH in die Oberlin Service GmbH umbenannt.

4.6 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

4.7 Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der Wirtschafts- und Verwaltungsservice im Oberlinhaus GmbH wird in den Konzernabschluss des Verein Oberlinhaus, Potsdam, einbezogen. Eine Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt gemäß § 325 Abs. 3 HGB nicht.

Potsdam, 9. Februar 2017

gez. Thomas Neubauer, Geschäftsführer

Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens (Bruttoanlagespiegel) für das Geschäftsjahr 2016

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Anfangsstand	Zugang	Abgang	± Umgliederung	Endstand
A. Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3	4	4	5
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	237.798,59	27.769,29	0,00	0,00	265.567,88
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	21.425,47	0,00	0,00	0,00	21.425,47
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.103,00	0,00	0,00	0,00	2.103,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	906.801,99	67.758,70	60.121,30	+1.698,00	916.137,39
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.698,00	1.904,94	0,00	-1.698,00	1.904,94
	932.028,46	69.663,64	60.121,30	0,00	941.570,80
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00	25.000,00	0,00	0,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	49.900,00	0,00	0,00	0,00	49.900,00
	74.900,00	0,00	25.000,00	0,00	49.900,00
	1.244.727,05	97.432,93	85.121,30	0,00	1.257.038,68

	Entwicklung der Abschreibungen
Bilanzposten	Anfangsstand	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand
A. Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	6	7	8	9
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	147.104,59	43.202,29	0,00	190.306,88
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	17.678,47	2.142,00	0,00	19.820,47
2. Technische Anlagen und Maschinen	307,00	263,00	0,00	570,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	679.306,99	99.516,70	59.927,30	718.896,39
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	697.292,46	101.921,70	59.927,30	739.286,86
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	844.397,05	145.123,99	59.927,30	929.593,74


Bilanzposten	Restbuchwerte 31.12.2016	Restbuchwerte 31.12.2015
A. Anlagevermögen	EUR	EUR
1	10	11
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	75.261,00	90.694,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.605,00	3.747,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	1.533,00	1.796,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	197.241,00	227.495,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.904,94	1.698,00
	202.283,94	234.736,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	25.000,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	49.900,00	49.900,00
	49.900,00	74.900,00
	327.444,94	400.330,00

Wirtschafts- und Verwaltungsservice im Oberlinhaus GmbH

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2016 erfolgt am 03.04.2017