Energie-Kommunikation Services Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2016

A K T I V A

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	18.635,00	23.235,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	926,00	6,00
II. Sachanlagen	17.709,00	23.229,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	221.468,72	349.105,13
I. Vorräte	33.835,30	68.895,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	117.556,65	128.642,66
- davon gegen Gesellschafter: EUR 17.250,00 (Vorjahr: EUR 1.100,00)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	70.076,77	151.566,86
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	3.078,21	302,61
	243.181,93	372.642,74

P A S S I V A

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. EIGENKAPITAL	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	21.510,00	38.275,35
C. VERBINDLICHKEITEN	196.671,93	309.367,39
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 152.728,94 (Vorjahr: EUR 255.969,94)
	243.181,93	372.642,74

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

A. Gliederung des Jahresabschlusses

Die Energie-Kommunikation Services Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Bonn, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf und wird beim Amtsgericht Bonn HRB 9658 geführt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte in Anwendung der Vorschriften des § 266 HGB.

B. Angaben zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Der Jahresabschluss der Energie-Kommunikation Services Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Bonn, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlicher Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von mehr als EUR 150,00 bis zu einem Wert von EUR 1.000,00 wurden in Anlehnung an steuerliche Vorschriften in einen Sammelposten eingestellt und werden über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Die unfertigen Leistungen sind zu Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten umfassen Materialkosten, Fertigungskosten sowie angemessene Teile der notwendigen Fertigungsgemeinkosten. Das Prinzip der verlustfreien Bewertung wurde beachtet.

Forderungen wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurde eine Pauschalwertberichtigung von 1 % auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz gebildet für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen personalbezogene Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen im folgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt:

	Gesamtbetrag 31.12.2016 EUR	mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	27.020,74	27.020,74
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.313,25	12.313,25
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	152.728,94	152.728,94
Sonstige Verbindlichkeiten	4.609,00	4.609,00
	196.671,93	196.671,93

Besicherungen für die Verbindlichkeiten bestehen nicht.

D. Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

E. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 a HGB

Zum 31. Dezember 2016 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverhältnissen bis April 2019 in Höhe von insgesamt netto TEUR 74.

Weitere wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

F. Sonstige Angaben

Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 6 (Vorjahr: 6).

Ergebnisabführungsvertrag

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Wirtschafts- und Verlagsgesellschaft Gas und Wasser mbH, Bonn.

Bonn, den 2. Februar 2017

Dr. Stefan Koch

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Energie-Kommunikation Services Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Bonn, ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 30. Mai 2017 festgestellt worden.