Coloniale AG

Münster

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA	31.12.2010	31.12.2009
	Euro	Euro
I. Ausstehende Einlagen / Rückständige Einzahlungen	0,00	0,00
II. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	0,00	0,00
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.936,00	4.144,00
II. Sachanlagen	1.818,00	8.038,00
III. Finanzanlagen	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.730.223,18	1.531.556,17
III. Wertpapiere	0,00	0,00
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.150,31	423.413,67
C. aktive Rechnungsabgrenzungsposten	5.907,40	9.283,75
D. Aktive latente Steuern	0,00	0,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	0,00
SUMME AKTIVA	2.745.034,89	1.976.435,59
PASSIVA	31.12.2010	31.12.2009
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	137.696,00	137.696,00
alternativ: Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter	0,00	0,00
alternativ: Kapitalanteile der Kommanditisten	0,00	0,00
II. Kapitalrücklage	0,00	0,00
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	320.000,00	315.787,00
IV. Gewinn- / Verlustvortrag	0,00	0,00
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0,00	0,00
VI. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	0,00
VII. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	168.646,96	117.904,25
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	0,00	0,00
C. Rückstellungen	378.166,00	417.386,00
D. Verbindlichkeiten	1.740.525,93	987.662,34
E. passive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
F. Passive latente Steuern	0,00	0,00
SUMME PASSIVA	2.745.034,89	1.976.435,59

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Aufstellungs- und Gliederungsmethoden

Der Jahresabschluss der Coloniale AG, Münster, für das Geschäftsjahr 2010 ist nach den geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt; ergänzend wurden die Vorschriften des Aktiengesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften für den Anhang gemäß § 288 HGB wurden grundsätzlich in Anspruch genommen.

Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB gegliedert. Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst. Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor (Art. 67 Abs. 8 Satz 1 EGHGB). Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind jeweils die entsprechenden Vorjahresbeträge in TEUR angegeben. Die Werte der verschiedenen Jahre sind miteinander vergleichbar.

Gegenüber dem Vorjahr sind mit Ausnahme der Anpassungen durch das BilMoG keine Änderungen bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden vorgenommen worden. Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Es wurde eine Aufrechnung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Drittlieferanten mit entsprechenden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen vorgenommen.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände, die zwischen drei und zehn Jahre beträgt, linear vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Nennwerten bilanziert.

Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Grundlage für die Berechnung der Pensionsrückstellungen ist das Anwartschaftsbarwertverfahren. Bei der Berechnung wurde ein durchschnittlicher Marktzins von 5,16 % p. a. sowie die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck berücksichtigt. Gehalts- und Rentensteigerungen waren nicht zu berücksichtigen. Durch die Umstellung der Bewertung der Pensionsrückstellungen nach BilMoG ergibt sich ein zusätzlicher Rückstellungsbetrag in Höhe von EUR 47.391,00, der den Pensionsrückstellungen zugeführt und als außerordentlicher Aufwand ausgewiesen wird.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung zu tragen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

(1.) Entwicklung des Anlagevermögens

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist aus dem folgenden Anlagespiegel zu entnehmen:

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
ANLAGEVERMÖGEN	01.01.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010
I. Immaterielle Vermögegensgegenstände
Konzessionen und gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	23.107,17	0,00	0,00	23.107,17
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	23.107,17	0,00	0,00	23.107,17
II. Sachanlagen
1. Andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung	73.753,78	0,00	0,00	73.753,78
Summe Sachanlagen	73.753,78	0,00	0,00	73.753,78
Gesamtsumme	96.860,95	0,00	0,00	96.860,95

	Kumulierte Abschreibungen
ANLAGEVERMÖGEN	01.01.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010
I. Immaterielle Vermögegensgegenstände
Konzessionen und gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	18.963,17	2.208,00	0,00	21.171,17
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	18.963,17	2.208,00	0,00	21.171,17
II. Sachanlagen
1. Andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung	65.715,78	6.220,00	0,00	71.935,78
Summe Sachanlagen	65.715,78	6.220,00	0,00	71.935,78
Gesamtsumme	84.678,95	8.428,00	0,00	93.106,95

	Buchwerte
ANLAGEVERMÖGEN	01.01.2010	31.12.2010
I. Immaterielle Vermögegensgegenstände
Konzessionen und gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	4.144,00	1.936,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	4.144,00	1.936,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.038,00	1.818,00
Summe Sachanlagen	8.038,00	1.818,00
Gesamtsumme	12.182,00	3.754,00

(2.) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital der Coloniale AG beträgt EUR 137.696,00 und ist eingeteilt in 2.648 auf den Namen lautende

Stückaktien mit einem Nennwert von je EUR 52,00.

(3.) Gewinnrücklagen

Den Gewinnrücklagen ist entsprechend dem Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands ein Betrag von EUR 4.213,00

zugeführt worden.

(4.) Bilanzgewinn

In der Position Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von EUR 117.904,25 enthalten.

(5.) Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres EUR 1.740.525,93 (Vorjahr: EUR 987.662,34) fällig.

(6.) Haftungsverhältnisse

Das Delkredererisiko beträgt TEUR 6.541,3.

(7.) Haftungsverhältnisse gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von TEUR 1.000,0.

IV. Sonstige Angaben

(1.) Vorstand

Mitglieder des Vorstandes sind:

- Herr Wilhelm Weischer, Werne,

Gesellschafter-Geschäftsführer von Unternehmen der BabyOne-Gruppe;

- Frau Gabriele Weischer, Werne,

Geschäftsführerin von Unternehmen der BabyOne-Gruppe.

(2.) Aufsichtsrat

- Siegbert Broghammer (Vorsitzender), Aichhalten, Unternehmensberater;

- Jan-Willem Weischer, Werne, wissenschaftlicher Assistent;

- Anna Weischer, Werne, wissenschaftliche Assistentin.

(3.) Schlusserklärung des Abhängigkeitsberichtes

"Der Vorstand erklärt, dass die Gesellschaft bei allen in diesem Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften im Geschäftsjahr 2010 nach den Umständen, die dem Vorstand in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, jeweils eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Andere Maßnahmen wurden im Geschäftsjahr nicht getroffen oder unterlassen."

Münster, den 3. Mai 2011

Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2011 festgestellt

Coloniale AG, Münster

- Vorstand -

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(Wilhelm Weischer) (Gabriele Weischer)

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