VITUS Privatklinik Prof. Dr. Stehling GmbH

Offenbach am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	519.783,00	572.716,00
I. Sachanlagen	507.283,00	560.216,00
II. Finanzanlagen	12.500,00	12.500,00
B. Umlaufvermögen	1.431.293,18	1.105.315,98
I. Vorräte	134.689,77	91.747,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.233.437,58	1.012.722,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	63.165,83	846,65
C. Rechnungsabgrenzungsposten	22.266,62	4.876,32
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	106.989,64	242.646,10
Summe Aktiva	2.080.332,44	1.925.554,40

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
III. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
IV. Verlustvortrag	255.146,10	-47.613,80
V. Jahresüberschuss	135.656,46	-302.759,90
VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	106.989,64	242.646,10
B. Rückstellungen	4.800,00	54.414,02
C. Verbindlichkeiten	2.075.532,44	1.871.140,38
Summe Passiva	2.080.332,44	1.925.554,40

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben

Die VITUS Privatklinik Prof. Dr. Stehling GmbH hat ihren Sitz in Offenbach am Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Offenbach am Main (HR B 51006).

Der Aufstellung des vorliegenden Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel und Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlust-rechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die

beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die unfertigen Leistungen und fertigen Erzeugnisse werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.

Die Bewertung der Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlich langer

Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten

ergeben, wird bei der Bewertung Rechnung getragen. Wegen mangelnder Gängigkeit und minderer Beschaffenheit werden Bewertungsabschläge vorgenommen.

Von dem Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen nach § 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten wird kein Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach

diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlich-keiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sach- und Finanz-anlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Finanzanlagen

Auf die Angabe des Eigenkapitals und des Jahresergebnisses der Gesellschaft wird mit Hinweis auf § 286 Abs. 3 Satz 2 HGB verzichtet.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	130.411,82 € 178.405,08 €	28.035,00 €	72,59 € 87.345,69 €	5.675,20 €

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 25.000 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der aktivische Ausweis "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" ist gleichzusetzen mit der bilanziellen Überschuldung, nicht jedoch mit der Überschuldung im Sinne des Insolvenzrechts. Zur Erstellung einer Fortführungsprognose wurde kein Auftrag erteilt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	31.12.2022	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1Jahr
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	423.135,92 €	102.846,13 €	320.289,79 €
Erhaltene Anzahlungen	72.789,76 €		72.789,76 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	217.411,74 €	217.411,74 €
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	177.964,62 €	27.204,89 €	150.759,73 €
Sonstige Verbindlichkeiten	1.183,533,20 €	281.402,25 €	902.130,95 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1Jahr
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	523.947,22 €	100.811,30 €	423.135,92 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	428.583,13 €	428.583,13 €
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	124.864,00 €	124.864,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	793.746,03 €	94.513,38 €	641.909,78 €

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von € 847.437,02 ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse liegen nicht vor bzw. sind uns nicht bekannt.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 12 Mitarbeiter beschäftigt.

Gesamtbezüge

Auf die Angabe zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 31.12.2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31.12.2022 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von

€ 135.656,46 ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 6.9.2024.