CB Dienstleistungs- und Elektrotechnik GmbH

Aschaffenburg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

AKTIVA

	2006	2005
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, Lizenzen u. ähnliche Rechte u. Werte	833,90	515,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	11.581,00	11.772,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	270.500,00	270.501,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen	110.871,60	32.891,71
2. Sonstige Vermögensgegenstände	96.390,12	74.991,75
II. Wertpapiere
1. Sonstige Wertpapiere	48.014,71	83.166,49
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	52.282,84	64.920,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.173,10	1.393,66
	591.647,27	540.151,99
PASSIVA
	2006	2005
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	70.660,56	81.105,51
III. Jahresüberschuss	12.019,82	-10.444,95
Eigenkapital	108.244,97	96.225,15
B. Sonderposten mit Rücklagen
Rücklagenanteil § 7 g Abs. 3 EstG	109.556,00	45.560,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.580,00	6.873,60
2. Sonstige Rückstellungen	11.060,00	11.329,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten geg. Kreditinstituten	170.638,01	209.984,28
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	91.189,01	98.028,55
3. Sonstige Verbindlichkeiten	98.379,28	47.652,89
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	24.498,52
	591.647,27	540.151,99

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine keine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Zur Klarheit der Darstellung werden alle nach den gesetzlichen Vorschriften zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung wird nach den allgemeinen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 265 bis 283 HGB) vorgenommen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert zum Vorjahr angewandt.

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in der Restwerteliste (Anlage 1) dargestellt.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet. Die Nutzungsdauer der Software beträgt 3-4 Jahre.

Sachanlagen

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare

Abschreibungen angesetzt.

Für die Berechnung der Abschreibungen wird folgende Nutzungsdauer zugrunde gelegt:

Technische Anlagen, PKW: 3-5 Jahre

Büroausstattung: 3-10 Jahre

Die planmäßigen Abschreibungen berücksichtigen die steuerlich zulässigen Höchstsätze.

Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagespiegel als Abgang erfasst.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos und der Zinsverluste wird eine pauschale Wertberichtigung gebildet.

In den sonstigen Vermögensgegenständen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 5.030 enthalten.

Die Beträge sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nennwert bilanziert.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennwert angesetzt.

Sonderposten mit Rücklageanteil:

Der Sonderposten mit Rücklageanteil wurde nach § 7g Abs. 3 EStG gebildet.

Rückstellungen

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen aus dem Personalbereich (TEUR 5) sowie Rückstellungen für Gewährleistungen (TEUR 6).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

	Stand	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
	31.12.2006	bis zu 1 Jahr	zw. 1-5 Jahren	> 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	170.638,01	4.649,01	165.989,00	0,00
(Vorjahr)	(209.984,28)	(8.440,36)	(201.543,92)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	91.189,01	91.189,01	0,00	0,00
(Vorjahr)	(98.028,55)	(98.028,55)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	29.500,00	29.500,00	0,00	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	68.879,28	68.879,28	0,00	0,00
(Vorjahr)	(47.652,89)	(47.652,89)	(0,00)	(0,00)
Summe	360.206,30	194.217,30	165.989,00	0,00
(Vorjahr)	(355.665,72)	(154.121,80)	(201.543,92)	(0,00)

Die in den sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 24.771,56

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführer:

Herr Carsten Barna, Kaufmann

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält an den folgenden Unternehmen Anteile von mehr als 20%:

Name	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital	Letztes Jahresergebnis
LA Casa GmbH	Offenbach	66%	25.000,00 €	-1.927,37 €
Rec Time GmbH	Mosbach	90%	25.564,59 €	-13.643,07 €

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag und den Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Aschaffenburg, den 30.10.2007

gez. Carsten N. Barna, Geschäftsführer