Ex-Rohrreinigungs Center GmbH

Heidenau (vormals: Dresden)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	115.244,00	134.132,00
I. Sachanlagen	115.244,00	134.132,00
B. Umlaufvermögen	1.102.521,90	1.016.986,02
I. Vorräte	9.234,65
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	538.124,40	499.516,49
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.800,00	3.900,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	555.162,85	517.469,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.083,69	2.110,63
Aktiva	1.219.849,59	1.153.228,65
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	963.393,96	880.665,37
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	805.100,78	715.789,84
III. Jahresüberschuss	132.728,59	139.310,94
B. Rückstellungen	97.992,00	137.077,22
C. Verbindlichkeiten	158.463,63	135.486,06
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	134.030,87	72.554,91
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	24.432,76	62.931,15
Passiva	1.219.849,59	1.153.228,65

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung.

Die Grundsätze der Einzelbewertung und der Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurden beachtet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

• Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten abzüglich, soweit sie der Abnutzung unterlagen, planmäßiger Abschreibungen bewertet.

• Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen und - soweit gesetzlich zulässig - Sonderabschreibungen bewertet.

• Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

• Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

• Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00) wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

• Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurden in den Jahren 2008 und 2009 als "Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter" erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre linear abgeschrieben.

• Die Forderungen sowie die Sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

• Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert angesetzt.

• Die Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nennwert angesetzt.

• Das gezeichnete Kapital ist ebenfalls zum Nennwert bilanziert.

• Allen am Abschlussstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bei der Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen Rechnung getragen. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. § 253 Abs. 2 HGB findet keine Anwendung.

• Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Auf die Aufstellung eines Anlagegitters im Sinne von § 268 Abs.2 HGB wurde verzichtet (§ 274 a Nr. 1 HGB). Nähere Einzelheiten ergeben sich aus der Entwicklung des Anlagevermögens per 31.12.2022.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.

Forderungen gegenüber dem Gesellschafter bestehen nicht.

Stammkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt DM 50.000,00 (EUR 25.564,59), ist voll eingezahlt und hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Eine Euroumstellung erfolgte noch nicht.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betragen für das Geschäftsjahr TEUR 0,0.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen decken alle zum Abschlussstichtag erkennbaren Risiken ab.

Verbindlichkeiten und Haftungsverhältnisse

Von den Verbindlichkeiten haben TEUR 24,43 Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht.

Neben den vorgenannten Verbindlichkeiten bestehen zum Abschlussstichtag keine Haftungsverhältnisse.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse wurden im Inland erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten u.

a. Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz in Höhe von TEUR 13,8 und Grundstückserträge in Höhe von TEUR 4,8.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Steuern vom Einkommen und Ertrag sind im Geschäftsjahr 2022 angefallen für Gewerbesteuer in Höhe von TEUR 22,6 sowie Körperschaft- und Zinsabschlagsteuer in Höhe von TEUR 16,8.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr Herr Marco Stengel (Kaufmann).

Geschäftsführerbezüge

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Ergebnisverwendung

Aus dem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 132.728,59 erfolgt eine Gewinnausschüttung in Höhe von EUR 50.000,00.

Der Rest wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Radebeul, 20. Dezember 2023

gez. Marco Stengel, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2023 festgestellt.