MVZ DaVita Dillenburg GmbH (vormals: MVZ DaVita Dialyse 10 GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 148686

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Dillenburg GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Vergleichbarkeit zu den Vorjahreszahlen ist nur eingeschränkt gegeben, da die Geschäftstätigkeit erst im November 2018 aufgenommen wurde und 2018 das erste volle Jahr nach Aufnahme der Geschäftstätigkeit darstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 460 (Vorjahr TEUR 0) bestehen aus sonstigen Vermögensgegenständen. Darin sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 460 (Vorjahr TEUR ) enthalten.

Die sonstigen Forderungen in Höhe von TEUR 799(Vorjahr TEUR 0) bestehen aus sonstigen Vermögensgegenständen. Darin sind Forderungen gegen einen Gesellschafter in Höhe von TEUR 173 (Vorjahr TEUR ) enthalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 91 (Vorjahr TEUR 0 ), Personalkosten in Höhe von TEUR 84 (Vorjahr TEUR 0 ), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von TEUR 11 (Vorjahr TEUR 0 ) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 660 (Vorjahr TEUR 1 ) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 660 (Vorjahr TEUR 1 ) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 27 (Vorjahr TEUR 0 ) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr TEUR 0).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 2 (Vorjahr TEUR 0 ) für Altersversorgung enthalten.

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr TEUR 0) .

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 1.239 (Vj. TEUR 0 ) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 10
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (bis 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Rechtsanwalt, Hamburg (von 12.02.2018 bis 19.04.2018 und seit 20.06.2019)
	Doris Mayer, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführerin (seit 26.02.2018)
	Dr. Bernd Uhlmann, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 20.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf (seit 20.06.2019)

Mehrheitsgesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	451,00	0,00
	451,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	1,00	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	106.369,00	0,00
	106.370,00	0,00
	106.821,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	21.525,07	0,00
	21.525,07	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	83.048,20	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	460.209,32	24.014,35
3. Sonstige Vermögensgegenstände	798.882,85	0,00
	1.342.140,37	24.014,35
	1.470.486,44	24.014,35

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	27.500,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	122.463,98	0,00
III. Verlustvortrag	-1.095,65	0,00
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	-1.095,65
	148.868,33	23.904,35
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	72.001,00	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	186.354,12	0,00
	258.355,12	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	293,37	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	372.974,02	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	659.901,18	110,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	30.094,42	0,00
	1.063.262,99	110,00
	1.470.486,44	24.014,35

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	921.476,48	0,00
2. Sonstige betriebliche Erträge	2.375,07	0,00
3. Materialaufwand	923.851,55	0,00
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-176.659,89	0,00
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-6.851,84	0,00
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-323.796,95	0,00
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-62.972.63	0,00
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-8.883,71	0,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-147.230,52	-1.095,65
	-726.395,54	-1.095,65
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.134,57	0,00
	6.134,57	0,00
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	203.590,58	-1.095,65
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-72.001,00	0,00
10. Ergebnis nach Steuern	131.589,58	-1.095,65
11. Jahresüberschuss	131.589,58	-1.095,65
12. Ergebnisverwendung	-131.589,58	0,00
13. Bilanzgewinn	0,00	-1.095,65