Truck-Service-Sundern Losch u. Oest GmbH

Sundern

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	927.019,00	876.334,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	375,00	581,00
II. Sachanlagen	926.644,00	875.753,00
B. Umlaufvermögen	610.153,27	629.118,19
I. Vorräte	154.484,30	222.796,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	255.593,58	231.608,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	200.075,39	174.713,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten	15.983,08	13.541,22
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.553.155,35	1.518.993,41

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	609.305,67	524.134,76
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	127.003,55	127.003,55
III. Bilanzgewinn	432.302,12	347.131,21
davon Gewinnvortrag	347.131,21	243.646,26
B. Rückstellungen	82.671,31	82.524,89
C. Verbindlichkeiten	861.178,37	912.333,76
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	304.470,14	329.997,76
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	556.708,23	582.336,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.553.155,35	1.518.993,41

Anhang

Anhang zum 31. Dezember 2018

A. Rechtliche Verhältnisse

Firma: Truck-Service-Sundern Losch u. Oest GmbH

Rechtsform: GmbH

Sitz: Sundern

Handelsregister: Amtsgericht Arnsberg HR B 10902

Gründung: 01. Juni 2005 in der Rechtsform einer Gesellschaft bürgerlichen Rechts

Gesellschaftsvertrag: 21. August 2014, formwechselnde Umwandlung in die Rechtsform einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (Urkunden-Nr. 449/2014 Notar August Watermann, Balve)

Gegenstand des Unternehmens
Kraftfahrzeugwerkstatt für Nutzfahrzeuge

Stammkapital
50.000,00 €

Geschäftsjahr
Kalenderjahr

Gesellschafter/Geschäftsführer
Herr Rene Losch, Sundern mit einer Stammeinlage von 25.000,00 € (50%)
Herr Michael Oest, Sundern mit einer Stammeinlage von 25.000,00 € (50%)

Der Jahresabschluss der Truck-Service-Sundern Losch u. Oest GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

C. Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechte

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Sachanlagevermögen wurde zu den Anschaffungskosten bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen ist mit den fortgeführten Anschaffungskosten bewertet worden.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 € wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Der Gesamtwert der geringwertigen Wirtschaftsgüter ist für das Unternehmen von untergeordneter Bedeutung.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse und Leistungen erfolgte zu Herstellungskosten. Diese umfassen neben den Material- und Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen. Vom Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen nach § 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten wurde kein Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Wertberichtigungen, Kreditrisiken und Zinsverluste wurden - sofern keine Einzelwertberichtigungen gebildet worden sind - mit pauschalen Abschlägen berücksichtigt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den allgemeinen Vorschriften gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

D. Erläuterungen zur Bilanz

Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestehen bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen nicht.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 556.708,23 € (Vj. 582.336,00 €) wie folgt:

gg. Kreditinstituten > 1 J. bis 5 J.	239.092,23 €	(Vj. 211.776,00 €)
gg. Kreditinstituten > 5 J.	317.616,00 €	(Vj. 370.560,00 €)

Im Einzelnen bestehen folgende Verbindlichkeiten:

gg. Kreditinstituten		613.370,67 €
gg. Gesellschaftern		145.815,40 €
aus Lieferungen und Leistungen		56.901,30 €
aus Steuern		38.400,36 €
im Rahmen der sozialen Sicherheit		10,76 €
aus Lohn und Gehalt		818,07 €
Sonstige Verbindlichkeiten		2.530,06 €

E. Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von 145.815,40 €.

F. Bilanzgewinn / Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss beträgt 85.170,65 € (Vj. 103.484,95 €). Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags von 347.131,21 € ergibt sich demnach ein Bilanzgewinn in Höhe von 432.301,86 €. Es wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

G. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 16,5.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die jeweils einzelvertretungsberechtigten, von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiten Geschäftsführer geführt:

Herr Rene Losch, Sundern Gesellschafter und Geschäftsführer, Kfz-Mechaniker

Herr Michael Oest, Sundern Gesellschafter und Geschäftsführer, Kfz-Meister

H. Unterschrift der Geschäftsführung

Sundern, den 27. Dezember 2019

gez. Rene Losch
(Geschäftsführer)

gez. Michael Oest
(Geschäftsführer)

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 145.815,40 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 142.788,30 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.12.2019 festgestellt.