Rex-Rotary Vertriebsgesellschaft Essen mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	2.327.192,67	2.182.121,18
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.045,00	1.438,00
II. Sachanlagen	2.320.147,67	2.180.683,18
B. Umlaufvermögen	1.063.229,61	962.832,65
I. Vorräte	297.822,26	247.336,27
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	566.023,43	514.613,51
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	199.383,92	200.882,87
Summe Aktiva	3.390.422,28	3.144.953,83

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.405.307,09	1.921.139,44
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	51.129,19	51.129,19
1. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Bilanzgewinn	1.354.177,90	1.870.010,25
B. Rückstellungen	467.951,00	588.226,41
C. Verbindlichkeiten	1.517.164,19	635.587,98
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.517.164,19	635.587,98
Summe Passiva	3.390.422,28	3.144.953,83

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

Die Rex Rotary Vertriebsgesellschaft Essen mbH hat ihren Sitz in Essen und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Registergericht: Essen

Registernummer: HRB 4028

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2015 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB-Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Die Vorjahreszahlen wurden im Hinblick auf die Änderungen durch das Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetz angepasst. Die Höhe der Umgliederung ist für die Aussagekraft des Jahresabschlusses von untergeordneter Bedeutung.

Informationen zur Bilanz

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Anschaffungs- und Herstellungskosten wurden auf die Geschäftsjahre verteilt, in denen die Vermögensgegenstände voraussichtlich genutzt werden. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 410,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt.

Die Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Wertberichtigungen wurden in erforderlichem Umfang vorgenommen.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Der im Bilanzgewinn enthaltene Gewinnvortrag beträgt 1.870.010,25 EUR.

Bei der Bewertung der Pensionsverpflichtung wurden folgende Angaben verwandt:

Bewertungsverfahren	PUC Methode
Sterbetafel	Richttafel 2005 G von Dr. Klaus Heubeck

Stichtage		31.12.2016
Rechnungszins (Marktzins 15 Jahre)		4,01 %
Gehaltstrend		0,00 %
Rententrend		0,00 %
Fluktuation		0,00 %
Pensionsalter		65 Jahre

Aus der Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahren ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von 18.254,00 EUR. Der Unterschiedsbetrag ist für die Ausschüttung gesperrt (§ 253 Abs. 6 HGB n. F.).

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig. Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB:

	EUR
aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00
aus Bürgschaften	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00
aus Wechselbürgschaften	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00
aus Scheckbürgschaften	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00
aus Gewährleistungsverträgen	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00
aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 93 Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Herr Klaus-Dieter Stahl, kaufmännische Geschäftsführung, Essen

Herr Bernhard Riepenhausen, Geschäftsführung Vertrieb, Essen

Unterschrift der Geschäftsleitung

Essen, den 15.07.2017

gez. Klaus-Dieter Stahl

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 15.07.2017 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.