Winters Hotel Gendarmenmarkt GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	12.040,00	18.804,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	12.038,00	18.802,00
B. Umlaufvermögen	2.189.273,21	3.124.786,53
I. Vorräte	5.740,47	8.250,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.182.131,78	3.112.252,96
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.400,96	4.283,51
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.201.313,21	3.143.590,53

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	2.003.502,24	2.917.293,90
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag	2.891.293,90	2.445.738,29
III. Jahresfehlbetrag	913.791,66	-445.555,61
B. Rückstellungen	38.289,58	48.217,05
C. Verbindlichkeiten	159.521,39	178.079,58
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	159.521,39	178.079,58
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.201.313,21	3.143.590,53

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Winters Hotel Gendarmenmarkt GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: 116318

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Unternehmensfortführung

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden geht von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit i.S.d. § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aus. Die Gesellschaft ist Tochtergesellschaft der Novum Hospitality GmbH und über einer Cashpool-Vereinbarung mit ihr verbunden. Die Novum Hospitality GmbH als Holding ist mit ausreichend Liquidität ausgestattet und beabsichtigt die Finanzierung aller Tochtergesellschaften, unabhängig vom Bestehen einer rechtlichen Verpflichtung, aufrecht zu erhalten. Sie geht deshalb von der Unternehmensfortführung sämtlicher Tochtergesellschaften aus.

Die Prognose des Geschäftsverlaufs ist weiterhin stark von der durch das Coronavirus (SARS-CoV-2) ausgelösten weltweiten Pandemie beeinflusst. Um die Ausbreitung des Coronavirus einzudämmen, gab es in Deutschland in 2020 zumindest zeitweise erhebliche Einschränkungen bei Urlaubsreisen. So sind auch seit Ende 2020 bis heute unverändert Übernachtungsangebote im Inland derzeit nur zu "notwendigen und ausdrücklich nicht zu touristischen Zwecken" erlaubt. Ferner wurden in 2020 und absehbar auch im ersten Halbjahr 2021 alle Großveranstaltungen, insbesondere Messen abgesagt. Für das zweite Halbjahr sind noch einige Großveranstaltungen in der Planung, die Durchführung ist aber noch offen. Dies hat signifikante Auswirkungen auf das weiterhin zu verzeichnende Ausbleiben in- und ausländischer Gäste.

Aus heutiger Sicht wird die Aufhebung der bestehenden Kontaktbeschränkungen, der Schließung von Bars und Restaurants, sowie der Untersagung von Veranstaltungen zur Unterhaltung und Übernachtungsangeboten mithilfe einer Öffnungsperspektive des Bundes schrittweise umgesetzt, sodass Hotels und Restaurants zum Zeitpunkt des Aufstellungszeitpunkt allmählich wieder öffnen können. Daraus wird auch in 2021 ein deutlicher Rückgang der Gäste- und Umsatzzahlen in der Hotellerie im Vergleich zu den Vor-Coronavirus-Zeiten erwarteten Planzahlen zu verzeichnen sein. Zur Abfederung der wirtschaftlichen Folgen der Corona-Pandemie und zur Deckung des daraus resultierenden zusätzlichen Liquiditätsbedarfes der gesamten Novum Hospitality Gruppe wurde ein KfW-Unternehmerkredit in Höhe von insgesamt EUR 50.000.000 im Mai 2020 genehmigt. Darüber hinaus wurden Vereinbarungen zur Tilgungsaussetzung und Erlasse mit den Vermietern getroffen. Zusätzlich konnte die Liquidität durch die Inanspruchnahme einer stillen Beteiligung des Wirtschaftsstabilitätsfonds im Dezember 2020 in Höhe von EUR 45.000.000 und einer Erhöhung des Gesellschafterbeitrages in Höhe von EUR 6.000.000 weiter gesichert werden.

Darüber hinaus wurden weitere Maßnahmen im Geschäftsjahr 2020 ergriffen, welche im Geschäftsjahr 2021 weitergeführt werden, um die durch die Pandemie eingetretene Marktstörung zu überbrücken:

•	die Stundung von Steuer- und Sozialverbindlichkeiten (2020, 2021),
•	die Beantragung von staatlichen Corona-Beihilfen in Form von Zuschüssen (z.B. Überbrückungshilfe III sowie November- und Dezemberhilfe - Schadensausgleich) (2021),
•	vorübergehende Schließung von Hotels um die Fixkosten zu minimieren (2020, 2021).

Auf Grundlage bereits umgesetzter und geplanter Maßnahmen sowie der aktuell verfügbaren Informationen zur Marktentwicklung geht die Geschäftsführung derzeit in ihrer Liquiditätsplanung für die Gesellschaft aufgrund des Cashpool-Vertrages mit der Novum Hospitality GmbH davon aus, dass die Liquidität mindestens bis zum Ende des Geschäftsjahres 2022 sichergestellt ist. Die Annahme der Unternehmensfortführung fußt auf einer monatlichen Liquiditätsplanung, auf Novum Hospitality Gruppe Ebene, die das wahrscheinlichste Szenario des Managements zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses widerspiegelt. Darin wird angenommen, dass sich die COVID 19 bedingte Marktstörung ab dem dritten Quartal 2021 allmählich erholt und in 2022 der Umsatz pro verfügbaren Zimmer annähernd auf den Vorkrisen-Niveaus liegt. In der Planung sind dabei auch staatliche Zuschüsse in Höhe von rd. EUR 46,7 Mio. enthalten, die teilweise zum Aufstellungsstichtag durch die Muttergesellschaft bereits vereinnahmt wurden. In der Planung wurden zudem Investitionen für das bestehende Portfolio, die nach wie vor geplanten Hoteleröffnungen entsprechend ihrer neuen Eröffnungszeitpunkte sowie der Kapitaldienst für die Fremdfinanzierung und den Wirtschaftsstabilitätsfond entsprechend der vertraglichen Regelungen berücksichtigt. Selbst wenn sich das Eröffnungsszenario in 2021 nicht wie dargestellt entwickelt und die erwarteten Umsatzerlöse in 2021 in Höhe von 98,5 Mio.€ nur zu 60% realisierbar wären, wären die Gesellschaft und die Tochtergesellschaften bis Ende 2022 durchgehend ausreichend finanziert.
Die Fortführungsannahme unter Berücksichtigung der bereits ergriffenen Maßnahmen zur Liquiditätssicherung hängen zum jetzigen Zeitpunkt insoweit vom Eintritt folgender Annahmen ab:

•	Der Markt erholt sich allmählich zum Ende 2021.
•	die Entwicklung des Umsatzes pro verfügbarem Zimmer entwickelt sich in 2022 annähernd auf dem Niveau aus 2019.

Bestandsgefährdendes Risiko
Die Auswirkungen des Coronavirus auf die Entwicklung der Gesellschaft sowie der anderen Schwestergesellschaften sind wesentlich von der Dauer der Pandemie abhängig. Sollte das von der Geschäftsführung dargestellte Szenario in wesentlichen Teilen mit den getroffenen Annahmen nicht umsetzbar sein (z.B. durch einen erneuten Lock-down) und/oder sollten sich Rückzahlungsverpflichtungen aus den Beihilfeleistungen ergeben, besteht das Risiko, dass die Liquiditätssicherung mit den bestehenden Finanzierungsmitteln nicht in ausreichendem Umfang erfolgen kann und damit beim Eintritt von derartigen negativen Abweichungen im Vergleich zur aktuellen Einschätzung der Geschäftsentwicklung bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Tochtergesellschaften und der Novum Hospitality GmbH als Holding zur Fortführung ihrer Unternehmenstätigkeit aufgeworfen werden, die ein bestandsgefährdendes Risiko für die Novum Hospitality GmbH darstellen würden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Auf die Darstellung eines Anlagenspiegels wurde gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB i.V.m. § 284 Abs. 3 HGB zulässigerweise verzichtet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

Sonstige Rückstellungen sind mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Unter den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen werden Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 76 (Vj. TEUR 77) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von TEUR 8.596 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 24.

Konzernzugehörigkeit

Die Winters Hotel Gendarmenmarkt GmbH wurde in den Konzernabschluss der Novum Hospitality GmbH einbezogen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Hamburg, 07 Mai 2021

gez. David Etmeman
gez. Christian Moll
gez. Dr. Stefan Gneuss

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2021 festgestellt.