Bierverlag Bernd Krajewski GmbH

Seddiner See

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	EUR	%	Geschäftsjahr EUR	%
Anlagevermögen
Sachanlagen
Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung	58.336,80	100,00
**			58.336,80	6,03
* Anlagevermögen gesamt	58.336,80	6,03
Umlaufvermögen
Vorräte
Fertige Erzeugnisse und Waren	137.018,25	15,07
**			137.018,25	14,15
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	190.733,44	20,98
Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Sonstige Vermögensgegenstände	542.416,30	59,66
Steuerüberzahlungen
Steuerüberzahlungen
Umsatzsteuer laufendes Jahr	1.852,31	0,20
Umsatzsteuer	5.858,86	0,64
**			740.860,91	76,52
Schecks Kassenbestand Bundesbank- und Postgiroguthaben
Guthaben bei Kreditinstituten	31.275,95	3,23	31.275,95	3,23
* Umlaufvermögen gesamt	909.155,11	93,91
Rechnungsabgrenzungsposten
Rechnungsabgrenzungsposten	653,18	0,07
* Rechnungsabgrenzung gesamt			653,18	0,07
Bilanzsumme			968.145,09	100,00
PASSIVA
	EUR	%	Geschäftsjahr EUR	%
Eigenkapital
gezeichnetes Kapital	25.564,59	177,64
Gewinnvortrag	-21.752,45	002,03
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-1.641,30	-75,61
* Summe Kapital Kap - Ges	2.170,84	0,22	2.170,84	0,22
Sonderposten mit Rücklagenanteil
sonstige Rücklagen	154.000,00	100,00
**			154.000,00	15,91
Rückstellungen
Steuerrückstellungen	24.506,71	27,79
sonstige Rückstellungen	63.670,00	72,21
**			88.176,71	9,11
Verbindlichkeiten
Anleihen	1.336,90	0,18
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.225,82	1,41
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52.309,36	7,23
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	35.000,00	4,84
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	105.000,00	14,51
sonstige Verbindlichkeiten	472.140,52	65,23
sonstige Verbindlichkeiten
im Rahmen der sozialen Sicherheit	3.552,58	0,49
sonstige Verbindlichkeiten
Betriebssteuern	44.232,36	6,11
**			723.797,54	74,76
Bilanzsumme			968.145,09	100,00

Gewinn- und Verlustrechnung

		Geschäftsjahr
	EUR	%	EUR	%
Umsatzerlöse
Umsatzerlöse Ust.-pfl.	2.566.172,06	100,00
* Summe Umsatzerlöse	2.566.172,06	100,00	2.566.172,06	99,59
Erhöhung / Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen			10.607,45	0,41
* Gesamtleistung			2.576.779,51	100,00
sonstige betriebliche Erträge
sonstige Erträge	106.245,00	94,39
Entnahmen/Eigenverbrauch
Sachbezüge	6.313,03	5,61
* Summe sonstige Erträge	112.558,03	0,00	112.558,03	4,37
* Zwischensumme			2.689.337,54	104,37
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.668.911,25	100,00
* Summe Materialaufwand	1.668.911,25	64,77	1.668.911,25	64,77
* Rohgewinn I			1.020.426,29	39,60
Personalaufwand
Löhne und Gehälter	329.437,44	82,59
soziale Abgaben und Aufwendungen für Unterstützung	66.703,29	16,72
soziale Aufwendungen für
Altersversorgung	2.765,06	0,69
* Summe Personalkosten	398.905,79	0,00	398.905,79	15,48
* Rohgewinn II			621.520,50	24,12
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen, sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	17.314,89	51,46
Abschreibungen auf Sachanlagen aufgrund steuerlicher Sondervorschriften
Abschreibung/Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter	16.335,54	48,54
* Summe Abschreibungen	33.650,43	0,00	33.650,43	1,31
sonstige betriebliche Aufwendungen
sonstige Aufwendungen	53.806,53	9,76
Grundstücksaufwendungen	190.250,89	34,50
Versicherungen, Beiträge
Abgaben	3.598,99	0,65
Kraftfahrzeugkosten	54.757,38	9,93
Werbe- und Reisekosten, Bewirtung, Repräsentation	11.956,58	2,17
Kosten der Warenabgabe
Fremdarbeiten, Gewährleistungen	115.891,59	21,01
Reparaturen, Instandhaltung Mietleasing	13.980,31	2,54
Einstellung in Sonderposten mit Rücklageanteil	107.000,00	19,40
Spenden, Nichtabzugsfähige Kosten der Kapitalgesellschaften	235,72	0,04
* Summe sonstiger betriebl. Aufwendung	551.477,99	0,00	551.477,99	21,40
* Zwischensumme			36.392,08	1,41
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	19.828,27	100,00
* Summe Zinsen und ähnliche Erträge	19.828,27	0,77	19.828,27	0,77
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	17.378,52	100,00
* Summe Zinsaufwand	17.378,52	0,67	17.378,52	0,67
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit			38.841,83	1,51
außerordentliche Erträge			23.910,44	0,93
außerordentliche Aufwendungen			48.084,84	1,87
* außerordentliches Ergebnis			14.667,43	0,57
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			16.308,73	0,63
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag			-1.641,30	-0,06
Bilanzgewinn / -verlust(-)			-1.641,30	-0,06

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungsmethoden und Bewertungsmethoden

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handels- und Gesellschaftsrechts beachtet.

Alle im Betriebsvermögen vorhandenen materiellen und immateriellen Wirtschaftsgüter des Ablagevermögens sind vollständig erfasst und werden linear abgeschrieben. Sonderabschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die Wirtschaftsgüter des Umlaufvermögens sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt worden.

2. Angaben zur Bilanz

2.1. Angaben zu den Aktiva

Die Forderungen sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

2.2. Angaben zu den Passiva

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Gewährte Kredite des Gesellschafters Herr Bernd Krajewski an die Bierverlag Bernd Krajewski GmbH sind abgegrenzt und Zinsen sowie Anleihen entsprechend der Verträge berücksichtigt.

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Die GuV- Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

4. Sonstige Angaben

Zum Geschäftsführer ist Herr Bernd Krajewski bestellt.

Seddiner See, den

Bernd Krajewski, Geschäftsführer