St. Johannisstift - Wohnen an der Paderaue GmbH

Paderborn

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

A K T I V A

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 TEUR
A. UMLAUFVERMÖGEN	645.619,38	766,7
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	155.297,42	418,9
- davon gegen Gesellschafter: EUR 13.402,90 (Vorjahr: TEUR 193,8)
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	490.321,96	347,8
B. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.673,16	1,1
	647.292,54	767,8

P A S S I V A

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 TEUR
A. EIGENKAPITAL	152.209,91	58,2
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50,0
II. Gewinn-/Verlustvortrag	8.190,34	-1,5
III. Jahresüberschuss	94.019,57	9,7
B. RÜCKSTELLUNGEN	111.393,95	70,3
C. VERBINDLICHKEITEN	323.162,02	593,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 323.162,02 (Vorjahr: TEUR 93,3)
- davon mit einer Restlaufzeit mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 500,0)
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 199.486,78 (Vorjahr: TEUR 504,1)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	60.526,66	46,0
	647.292,54	767,8

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft führt die Firma "St. Johannisstift - Wohnen an der Paderaue GmbH", hat ihren Sitz in Paderborn und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Paderborn unter der Registernummer HRB 12538 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 der St. Johannisstift - Wohnen an der Paderaue GmbH, Paderborn, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Es wurde nach § 275 Abs. 2 HGB das Gesamtkostenverfahren für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden die nachfolgend dargestellten Bilanzierung- und Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme / Zugrundelegung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Für Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 (ohne Umsatzsteuer) werden die Anschaffungskosten als Aufwand erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit Nominalbeträgen angesetzt; sofern erkennbare Einzelrisiken bestehen, werden diese durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei den Kreditinstituten sind zu ihren Nominalwerten angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.

Der Wertansatz der Rückstellungen erfolgt zu Erfüllungsbeträgen und berücksichtigt alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung. Für Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zukünftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden auf den Abschlussstichtag mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Rückstellungen

Für Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden die Barwerte ermittelt und dafür die Erfüllungsbeträge mit einem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Rechnungszins nach Maßgabe der Veröffentlichungen der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag abgezinst.

Bei der Ermittlung der Rückstellung für Jubiläumszuwendungen wird ein Renteneintrittsalter der Mitarbeiter von 65 Jahren zu Grunde gelegt. Des Weiteren wird eine durchschnittliche jährliche Tarifsteigerung von 2,0 % der in zusätzlichen Urlaubstagen gewährten Jubiläumszuwendung unterstellt. Für Mitarbeiter in den ersten fünf Jahren der Unterehmenszugehörigkeit wird keine Jubiläumsrückstellung gebildet (Fluktuationsabschlag). Die Gesamtrückstellung beträgt zum 31. Dezember 2019 TEUR 21.

Sonstige Angaben

Personalbesetzung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren durchschnittlich 78 Mitarbeiter (ohne Schüler, Auszubildende und Praktikanten) beschäftigt.

Kirchliche Zusatzversorgungskasse

Den Arbeitnehmern wird eine Zusatzversorgung gewährt, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse Rheinland-Westfalen Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK), Dortmund, abgewickelt wird. Auf eine Bilanzierung der daraus entstehenden mittelbaren Versorgungszusagen hat die Gesellschaft gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB verzichtet. Die Zusatzversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderungs- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Beiträge zur KZVK werden für alle ständig Beschäftigten der Gesellschaft entrichtet. Sie belaufen sich für das Jahr 2019 unverändert auf 5,60 % der zusatzversicherungspflichtigen Entgelte. Davon sind seit dem 1. Oktober 2017 0,55 % von den Arbeitnehmern zu zahlen. Die Summe der der Beitragserhebung zugrunde liegenden umlagepflichtigen Entgelte beträgt EUR 1.957.958,11 (Vorjahr TEUR 1.246).

Paderborn, den 6. März 2020

Christoph Lampe, Geschäftsführer

Martin Wolf, Geschäftsführer

In der Gesellschafterversammlung vom 11. Mai 2020 wurde der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 festgestellt.