RCS Roderfeld Clean Service GmbH

Herne

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	163.652,00	207.575,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	160.651,50	204.574,50
III. Finanzanlagen	3.000,00	3.000,00
B. Umlaufvermögen	144.840,08	171.260,38
I. Vorräte	4.882,24	4.472,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	133.199,11	130.732,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.758,73	36.055,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.939,00	620,11
Bilanzsumme, Summe Aktiva	310.431,08	379.455,49

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	162.985,80	204.965,64
I. gezeichnetes Kapital	25.564,60	25.564,60
II. Bilanzgewinn	137.421,20	179.401,04
B. Rückstellungen	3.400,00	4.500,00
C. Verbindlichkeiten	144.045,28	169.989,85
Bilanzsumme, Summe Passiva	310.431,08	379.455,49

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der RCS Roderfeld Clean Service GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter sind im Erwerbsjahr voll abgeschrieben worden, wobei aus Vereinfachungsgründen im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden aller erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Die Inventur des Vorratsvermögen wurde aufgrund einer von uns erstellten Inventurrichtlinie durchgeführt. Die Inventurrichtlinie entspricht den Anforderungen für die Odnungsgemäßigkeit der körperlichen Bestandsaufnahme des Vorratsvermögens.
Uns wurde versichert, dass diese Grundsätze beachtet wurden. Eine Teilnahme an der Inventur durch uns erfolgte nicht.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung die folgende Ergebnisverwendung vor:

•	den Jahresabschluss in der vorgelegten Form festzustellen,
•
•	den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2007 in Höhe von Euro 11.772,50 auf die neue Rechnung vorzutragen,
•
•	der Geschäftsführung Entlastung zu erteilen.
•

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Frau Christel Roderfeld geführt. Frau Christel Roderfeld ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Herne, den

........................................................
Christel Roderfeld
(Gesellschafter / Geschäftsführerin)

Anlagespiegel

		Anschaffungs-	Zugänge
		Herstellungs-	Abgänge
		kosten
		01.01.2007
		Euro	Euro
0027	EDV-Software	2.175,34
0176	Außenanlagen	14.992,08
0179	Andere Bauten	239.739,53
0320	PKW	91.465,27
			15.150,00
0410	Geschäftsaus- stattung	42.984,11	2.557,73
0420	Büroeinrichtung	15.520,79
0480	Geringwertige Wirt- schaftsgüter	54.455,38	8.076,45
		461.332,50	10.634,18
			15.150,00

		Umbuchungen	kumulierte	Abschreibungen		Buchwert	Buchwert
	-		Abschreibungen	Zuschreibungen	-
				vom 01.01.2007
			31.12.2007	bis 31.12.2007		31.12.2007	31.12.2006
		Euro	Euro	Euro		Euro	Euro
0027			2.174,84	0,00		0,50	0,50
0176			6.921,08	1.153,00		8.071,00	9.224,00
0179			110.652,53	18.442,00		129.087,00	147.529,00
0320			60.561,77	11.803,50		15.753,50	37.236,00
	-
0410			38.829,84	3.215,23		6.712,00	7.369,50
0420			14.491,79	2.187,00		1.029,00	3.216,00
0480			62.531,83	8.076,45		0,00	0,00
			296.163,68	44.877,18		160.653,00	204.575,00
	-

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2007 - 31.12.2007

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 30.000,00 EUR.

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

Andere Berichtsbestandteile

Andere Berichtsbestandteile

2. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

2.1 Rechtliche Verhältnisse

Firma: RCS Roderfeld Clean Service GmbH

Rechtsform: GmbH

Sitz: 44653 Herne

Anschrift: Resser Straße 27
44653 Herne

Gesellschafts-
vertrag: vom 8. Dezember 1993
Urkunden-Rolle Nr. 235/1993 des Notars Dirk Friedrich Bogatz
in Gelsenkirchen-Buer

Eintragung ins
Handelsregister: Amtsgericht Bochum HRB 9957 vom 17.01.2005

Gegenstand des
Unternehmens: Die Durchführung von Dienstleistungen aller Art, insbesondere wenn sie
der Pflege und Unterhaltung von Gebäuden und Gebäudereinigungen
dienen. Desweiteren alle Service-Leistungen, die mit dem Sinn und
Zweck des Unternehmens vereinbar oder hierfür bestimmt sind.

Geschäftsjahr: Kalenderjahr

Dauer der
Gesellschaft: Die Gesellschaft wurde auf unbestimmte Dauer gegründet

Stammkapital: Euro 25.564,60

Gesellschafter: Frau Christel Roderfeld, Gelsenkirchen
Herr Friedrich Roderfeld, Gelsenkirchen

Geschäftsführung: Frau Christel Roderfeld
Frau Christel Roderfeld ist alleinvertretungsberechtigt. Sie ist von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Vorjahresabschluss: Der Jahresabschluss zum 31.12.2006 ist von der ordnungsgemäß
einberufenen Gesellschafterversammlung, entsprechend dem Vorschlag
der Geschäftsführung, am 15.05.2007 festgestellt worden.
Der Geschäftsführung wurde Entlastung erteilt.

2.2 Steuerliche Verhältnisse

Finanzamt: Herne, Abteilung West

Steuernummer: 344/5800/2929

steuerliche Außenprüfung: Betriebsprüfung 1993 - 1995
Lohnsteuerprüfung 2003 - 2007

Das Unternehmen unterliegt gemäß § 1 KStG der Körperschaftssteuer.

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß den §§ 16 - 18 des UStG.

Der Gewerbebetrieb unterliegt der Gewerbesteuerpflicht gemäß § 2 Abs. 1 GewStG.

Im Rahmen der Abschlusserstellung wurde die Berechnung der Gewerbesteuer vorgenommen.