B.I.O. Asset Management GmbH

Werdohl

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2011 Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.054.530,60	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	159.660,00	0,00
	3.214.190,60	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	113.100,00	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	20.118,95	8.153,85
	133.218,95	8.153,85
- davon gegen Gesellschafter Euro 6.755,85 (Euro 6.755,85)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	20.042,50	24.998,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	89.888,67	0,00
- davon Disagio Euro 89.888,67 (Euro 0,00)
	3.457.340,72	33.152,80
PASSIVA
	31.12.2011 Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-3.081,72	0,00
III. Jahresüberschuss	17.524,09	-3.081,72
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.714,00	0,00
2. sonstige Rückstellungen	3.400,00	1.400,00
	6.114,00	1.400,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.136.474,03	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.660,17	8.755,85
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 4.660,17 (Euro 8.755,85)
3. sonstige Verbindlichkeiten	45.740,15	1.078,67
	3.186.874,35	9.834,52
- davon aus Steuern Euro 45.740,15 (Euro 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 45.740,15 (Euro 1.078,67)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	224.910,00	0,00
	3.457.340,72	33.152,80

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der B.I.O. Asset Management GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die übrigen Aktiva wurden zu Nennwerten bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern und wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Anlagenspiegel gemäß § 268 Abs. 2 HGB

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2011 Euro	Zugänge Euro	Umbuchungen Euro	Abgänge Euro	Stand 31.12.2011 Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	3.137.832,24	0,00	0,00	3.137.832,24
2. technische Anlagen und Maschinen	0,00	171.070,26	0,00	0,00	171.070,26
Summe Sachanlagen	0,00	3.308.902,50	0,00	0,00	3.308.902,50
Summe Anlagevermögen	0,00	3.308.902,50	0,00	0,00	3.308.902,50

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2011 Euro	Zugänge Euro	Umbuchungen Euro	Abgänge Euro	Stand 31.12.2011 Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	83.301,64	0,00	0,00	83.301,64
2. technische Anlagen und Maschinen	0,00	11.410,26	0,00	0,00	11.410,26
Summe Sachanlagen	0,00	94.711,90	0,00	0,00	94.711,90
Summe Anlagevermögen	0,00	94.711,90	0,00	0,00	94.711,90

	Buchwert	Buchwert
	31.12.2011 Euro	31.12.2010 Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.054.530,60	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	159.660,00	0,00
Summe Sachanlagen	3.214.190,60	0,00
Summe Anlagevermögen	3.214.190,60	0,00

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 50.400,32 (Vorjahr: Euro 9.834,52).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 2.474.000,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Lothar Gädtke geführt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG/§ 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	6.755,85
Verbindlichkeiten	0,00

Unterschrift der Geschäftsleitung