CURATA Seniorenzentrum Haus am Visselpark GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die CURATA Seniorenzentrum Haus am Visselpark GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (HRB 183742).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage, so dass zusätzliche Angaben hierzu nach § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB nicht erforderlich sind.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit überwiegend zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 265 - 277 HGB i. V. m. der Pflegebuchführungsverordnung.

Die Ausweisstetigkeit i. S. von § 265 Abs. 1 HGB wird gewahrt.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Der Jahresabschluss wurde trotz bestehender bilanzieller Überschuldung aufgrund einer Patronatserklärung der Gesellschafterin weiterhin unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt. Die Geschäftsleitung geht unter den gegebenen Umständen von der Fortführung des Unternehmens aus, insbesondere ist die Liquidität des Unternehmens - auch aufgrund der Konzernzugehörigkeit - kurz- und mittelfristig gesichert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, sofern nicht nachfolgend anderweitig erläutert, beibehalten.

I. Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre zugrunde gelegt.

Der in 2007 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird über einen Zeitraum von 15 Jahren abgeschrieben.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bewegliche Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Auf Zugänge bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wird die Jahresabschreibung zeitanteilig verrechnet.

II. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt. Die Bewertung erfolgt mit den Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt. Neben Einzelwertberichtigungen zu Forderungen wird dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

III. Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

IV. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten und deren Laufzeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Angaben zur Aktivseite

1. Anlagevermögen

Die Summe der Bruttowerte und der kumulierten Abschreibungen sowie die Zugänge und Abgänge des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagennachweis in der nach Anlage 3 a zur PBV vorgeschriebenen Gliederung.

Anlagennachweis

DIN A-Seite am Ende des Berichtes

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

II. Angaben zur Passivseite

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel

		davon Beträge mit einer Restlaufzeit von
	Gesamtbetrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten	2.684.877,20	2.684.877,20	0,00	0,00
(Vorjahr)	(2.153.654,39	(2.153.654,39)	(0,00)	(0,00)

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 1.074.680,77 (Vorjahr: EUR 778.669,09).

D. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Paul Gruber, Herr Bardo Mann und Herr Alexander Kolew.

2. Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 45,75 (Vorjahr: 50,00).

3. Haftungsverhältnisse

Bürgschaften, Garantien und Patronatserklärungen wurden nicht abgegeben.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft ist für Gebäudemieten und Konzerninterne Dienstleistungen dauerhaft mit TEUR 83 pro Monat verpflichtet.

5. Konzernzugehörigkeit

Die CURATA Seniorenzentrum Haus am Visselpark GmbH wird in den befreienden Konzernabschluss (größter Kreis) der Centrifuge Holding GmbH, Berlin (§ 291 Abs. 2 HGB) einbezogen.

Berlin, den 20. Juni 2022

gez. Paul Gruber, Geschäftsführer

gez. Bardo Mann, Geschäftsführer

gez. Alexander Kolew, Geschäftsführer

Weitere Unterlagen

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 20. Juni 2022 festgestellt worden.

Offenzulegende Unterlagen gem. § 325 Abs. 1 HGB i. V. m. § 326 HGB zum 31. Dezember 2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

		Stand	Stand
		31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	24.225,00		38,2
II. Sachanlagen	140.432,00		189,5
		164.657,00	227,7
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	5.763,14		1,9
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	189.322,65		46,4
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben,
Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	43.838,35		28,9
		238.924,14	77,2
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	1,2
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.396.250,59	1.982,1
		2.799.831,73	2.288,2

Passiva

		Stand	Stand
		31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	33.000,00		33,0
II. Verlustvortrag	2.015.083,64		1.557,3
III. Jahresfehlbetrag	414.166,95		457,8
Nicht gedeckter Fehlbetrag	2.396.250,59		1.982,1
		0,00	0,0
B. Rückstellungen		91.635,94	110,8
C. Verbindlichkeiten		2.684.877,20	2.153,6
D. Rechnungsabgrenzungsposten		23.318,59	23,8
		2.799.831,73	2.288,2

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2020

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Stand 1.1.2020	Zugang	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	209.091,39	0,00	209.091,39
II. Sachanlagen	508.352,93	5.775,93	514.128,86
	717.444,32	5.775,93	723.220,25

	Entwicklung der Abschreibungen
	Stand 1.1.2020	Zugang	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	170.961,39	13.905,00	184.866,39
II. Sachanlagen	318.826,93	54.869,93	373.696,86
	489.788,32	68.774,93	558.563,25

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	24.225,00	38.130,00
II. Sachanlagen	140.432,00	189.526,00
	164.657,00	227.656,00