REWICO Trucking & Services GmbH

Itzehoe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

der REWICO Trucking & Services GmbH

Amtsgericht Pinneberg, HRB 14405 PI

AKTIVA

	Stand 31.12.2022		Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software		10,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten	15.325.870,38		0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	23.137,00		0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.771.297,00	17.120.304,38	0,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		140.554,41	2.178.329,20
		17.260.868,79	2.178.329,20
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	46.182,95		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	504.698,92		977.380,19
3. Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	812.714,02		476.556,14
4. Forderungen gegen Gesellschafter	5.000,00		5.000,00
5. Sonstige Vermögensgegenstände	1.317.084,24	2.685.680,13	1.291.469,85
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		38.270,59	373.180,99
		2.723.950,72	3.123.587,17
		19.984.819,51	5.301.916,37

PASSIVA

	Stand 31.12.2022		Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	41.000,00		41.000,00
II. Gewinnrücklagen	20.451,68		20.451,68
III. Gewinnvortrag	4.896.554,59		4.887.544,11
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss	./. 453.911,70	4.504.094,57	9.010,48
			4.958.006,27
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen		1.051.874,00	0,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	156.226,00
2. Sonstige Rückstellungen	29.000,00	185.226,00	48.671,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.734.750,00		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 669.000,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 12.065.750,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119.808,42		4.416,77
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 119.808,42 (Vorjahr: EUR 4.416,77)
3. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	964.033,81		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR. 964.033,81 (Vorjahr: EUR 0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	31.477,71	13.850.069,94	4.127,33
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 31.477,71 (Vorjahr: EUR 4.127,33)
- davon aus Steuern: EUR 31.329,53 (Vorjahr: EUR 4.127,33)
E. Passive latente Steuern		393.555,00	286.695,00
		19.984.819,51	5.301.916,37
F. Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB
EUR 666.666,68 (Vorjahr: EUR 1.021.086,18)

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 i.V.m. § 267a Abs. 3 HGB auf.

Der Jahresabschluss der REWICO Trucking & Services GmbH wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages und den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach § 266 HGB. Die Bilanz wurde um die Positionen "Forderungen gegen nahestehende Unternehmen" und "Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen" zur Verbesserung der Einblicke in die Vermögenslage erweitert.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angesetzten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewandt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert. Die Abschreibung auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich zeitanteilig.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich erforderlicher Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Abschlussstichtag bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen beinhaltet zum Bilanzstichtag Zuwendungen des Europäischen Fonds für regionale Entwicklung. Die Auflösung erfolgt grundsätzlich entsprechend der Abschreibung der bezuschussten Vermögensgegenstände.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passive latente Steuern werden auf temporäre Differenzen zwischen den Bilanzansätzen der Handels- und Steuerbilanz angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen zum 31.12.2022 TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 5).

Die Verbindlichkeiten weisen folgende Restlaufzeiten auf:

	bis zu einem Jahr	zwischen einem und fünf Jahren	über fünf Jahre	Gesamt 31.12.2022
Art der Verbindlichkeiten	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	669.000,00	9.876.000,00	2.189.750,00	12.734.750,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119.808,42	0,00	0,00	119.808,42
3. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	964.033,81	0,00	0,00	964.033,81
4. Sonstige Verbindlichkeiten	31.477,71	0,00	0,00	31.477,71
	1.784.319,94	9.876.000,00	2.189.750,00	13.850.069,94

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in vollem Umfang durch Grundpfandrechte (Grundschulden) gesichert.

Aus Bewertungsunterschieden zwischen der Handels- und der Steuerbilanz bei einem Grundstück in Höhe von TEUR 1.351 resultieren passive latente Steuern von TEUR 393. Für die Berechnung der latenten Körperschaftsteuer einschl. Solidaritätszuschlag wurde ein Steuersatz von 15,83 % zu Grunde gelegt.

Die Haftungsverhältnisse betreffen gem. § 251 HGB eine gesamtschuldnerische Mithaft für einen Kredit mit einer Valuta zum 31.12.2022 in Höhe von TEUR 667.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft sind

•	Kaufmann Gustav Jürgen Tietje
•	Kaufmann Carsten Tietje.

Zum Abschlussstichtag belief sich das von der REWICO Trucking & Services GmbH an Geschäftsführer ausgereichte kurzfristige Darlehen auf TEUR 727 (Vorjahr: TEUR 1.288). Der Kredit ist mit 1,00 % p.a. zu verzinsen.

Itzehoe, den 21. Dezember 2023

gez. Gustav Jürgen Tietje

gez. Carsten Tietje

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 29. Dezember 2023 festgestellt.