Delta Vermögensverwaltungs GmbH

Stuttgart

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

		€	Vorjahr T€
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen		12.433.801,99	12.434
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.696,94	5.072
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr: € 0,00 (T€ 0,00) -
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 0,00 (T€ 5.072) -
II. Flüssige Mittel		165.286,23	24
		12.601.785,16	17.530
PASSIVA
	€	€	Vorjahr T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00		30
II. Kapitalrücklage	7.424.342,49		14.997
III. Gewinnvortrag	17.281,99		0
IV. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss	./. 135.120,66	7.336.503,82	17
			15.044
B. Rückstellungen		9.935,00	13
C. Verbindlichkeiten		5.255.346,34	2.473
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 5.255.346,34 (T€ 2.473)-
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 136.465,55 (T€ 0,00)-
		12.601.785,16	17.530

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß §267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276, 288 HGB) wurden in Anspruch genommen.

Für die Offenlegung wurde zusätzlich § 326 HGB angewandt.

Der Jahresabschluss wurde nach den Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Im Einzelnen waren dies folgende Vorschriften, Grundsätze und Methoden:

Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz (gemäß § 266 HGB) änderte sich gegenüber dem Vorjahr nicht. Die Posten der Bilanz sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite wurden nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nur nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB sind nachfolgend gesondert angegeben.

2. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es wurde vorsichtig bewertet, namentlich wurden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekanntgeworden sind. Gewinne wurden nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres wurden unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Beteiligungen an Personengesellschaften wurden grundsätzlich zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zu den höheren Tageswerten angesetzt.

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

3. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

Sonstige Angaben

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

1. Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Umfang der Vertretungsbefugnis
Van Agtmael	Maria E.	Geschäftsführerin	alleinvertretungsberechtigt

Die Geschäftsführerin ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Angaben über Unternehmensbeziehungen

Am Abschlussstichtag hielt die Gesellschaft Anteile von mindestens 20% an folgenden Unternehmen:

Name und Sitz	Beteiligung Eigenkapital		Ergebnis des letzten Geschäftsjahres
Name und Sitz	%	Betrag	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres
WvA-PV Beteiligungen GbR, Stuttgart	100,00%	12.433.801,99 €	0,00 €

Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesenen Haftungsverhältnisse i. S. von §251 HGB.

gez. Maria E. van Agtmael, Geschäftsführerin