Seniorenresidenz Wohnpark Ebersbach gemeinnützige GmbH

Weichs, Ortsteil Ebersbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		409.262,62		469.894,12
II. Sachanlagen		18.117,62		38.580,32
III. Finanzanlagen		530.035,64		609.214,72
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		3.112.397,61		2.755.700,05
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.183.641,82		1.729.165,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		6.253.455,31		5.602.555,10

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	4.819.518,50		4.538.592,60
V. Jahresüberschuss	438.803,17	5.283.321,67	280.925,90	4.844.518,50
B. Rückstellungen		57.200,00		38.300,00
C. Verbindlichkeiten		886.283,27		707.417,41
D. Rechnungsabgrenzungsposten		26.650,37		12.319,19
Summe Passiva		6.253.455,31		5.602.555,10

ANHANG

Seniorenresidenz Wohnpark Ebersbach gemeinnützige GmbH, Weichs-Ebersbach

Anhang 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Seniorenresidenz Wohnpark Ebersbach gemeinnützige GmbH mit Sitz in Weichs-Ebersbach ist beim Amtsgericht München unter der Nummer HRB 165685 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde für kleine Kapitalgesellschaften nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften nach § 266 und § 275 HGB erfolgt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare und soweit anwendbar zeitanteilige Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Diese beträgt zwischen einem und fünfzehn Jahren. Geringwertige Anlagegüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der immaterielle Vermögensgegenstand beinhaltet einen entgeltlich erworbenen Geschäfts- und Firmenwert durch die seinerzeit erfolgte Übernahme des Geschäftsbetriebs der Seniorenresidenz. Gemäß § 253 (3) S. 1 HGB wird er über eine Nutzungsdauer von acht Jahren linear abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in angemessener Höhe.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag erhaltene Zahlungen, die das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Bestandteil des Anhangs in der Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Leistungsforderungen entfallen auf Ansprüche an öffentlich-rechtliche Leistungsträger sowie auf Selbstzahler. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr laufende Verrechnung. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind bis auf einen Betrag von TEUR 2.539 (Vorjahr TEUR 2.135) wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie den Verrechnungsverkehr. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr alle eine Laufzeit bis zu einem Jahr; sie sind nicht besichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nennenswerte sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen betreffen die Pachtzahlungen für das Gebäude des Alten- und Pflegeheims von TEUR 380 p.a. (Laufzeit bis 31. Dezember 2044).

Umsatzerlöse

In den Umsatzerlösen sind Erträge in Höhe von EUR 1.622.281,56 aus coronabedingten Mindereinnahmen und der Vergütung außerordentlicher Aufwendungen im Pflegebereich (§ 150 Abs. 2 SGB XI) enthalten.

Personalaufwand

In 2022 zeigt sich im Personalaufwand ein einmaliger Effekt, da in der Victor's Group allen Mitarbeitern eine Prämie als Ausgleich für die durch die Inflation gestiegenen Kosten gezahlt wurde.

In den Personalaufwendungen sind Erstattungen für Prämienauszahlungen an Pflegekräfte nach § 150a SGB XI in Höhe von EUR 29.210,18 mit den Aufwendungen saldiert, da vom Wahlrecht zur Kürzung der entstandenen Aufwendungen um die erhaltenen öffentlichen Zuschüsse Gebrauch gemacht wurde

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

Im Geschäftsjahr 2022 waren durchschnittlich 62 Mitarbeiter (Vorjahr 61) beschäftigt, welche überwiegend im pflegerischen Bereich tätig waren.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Frau Dr. Daniela Kirsch, Operatives Management - Chief Operating Officer, Neunkirchen.

Konzernzugehörigkeit

Alleingesellschafterin ist die Victor's Betreuungsdienste Brandenburg GmbH, Berlin.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Victor's Bau + Wert AG, Berlin, einbezogen. Diese wird beim Registergericht Berlin unter der Nummer HR B 94490 geführt und stellt den Konzernabschluss des größten und kleinsten Konsolidierungskreises auf.

Nachtragsbericht

Nachträgliche Auswirkungen der Corona-Pandemie können auch nach Abschluss dieses Geschäftsjahres weiterhin die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft beeinflussen.

Durch den bewaffneten Konflikt zwischen der Ukraine und Russland werden sich auch weiterhin Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben (z.B. insbesondere durch steigende Energiekosten für Erdgas, Heizöl etc.). Diese sind zum aktuellen Zeitpunkt noch nicht abschätzbar.

Darüber hinaus sind keine Ereignisse eingetreten oder bekannt geworden, die für die Gesellschaft von Bedeutung sind und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken können.

Weichs-Ebersbach, den 04. April 2023

Seniorenresidenz Wohnpark Ebersbach gemeinnützige GmbH

Dr. Daniela Kirsch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Oktober 2023