AviaRent ESI I GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	35,00	14.771,51
I. Finanzanlagen	35,00	14.771,51
B. Umlaufvermögen	35.328,22	3.635,18
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	29.025,71
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	29.025,71
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.302,51	3.635,18
Aktiva	35.363,22	18.406,69

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	3.448,43	15.661,10
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinnvortrag	3.161,10	-2.694,63
III. Jahresfehlbetrag	12.212,67	-5.855,73
B. Rückstellungen	9.713,33	2.745,59
C. Verbindlichkeiten	22.201,46
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	7.201,46
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	15.000,00
davon gegenüber Gesellschaftern	15.313,33
Passiva	35.363,22	18.406,69

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

in der zur Offenlegung bestimmten Fassung

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma AviaRent ESI I GmbH mit Sitz in Hamburg im Handelsregister B des Amtsgericht Hamburg unter der HRB Nr. 159754 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Innerhalb der Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten und die Ausleihungen grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind auf den Barwert abgezinst.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zu ihren Nennwerten bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind nicht enthalten.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz
Finanzanlagen

In den Vorjahren wurden unter der Bilanzposition Finanzanlagen entgegen dem Anschaffungskostenprinzip gem. § 253 Abs. 1 HGB nicht nur die Anschaffungskosten von Beteiligungen gem. § 271 Abs. 1 HGB bilanziert, sondern auch Beteiligungserträge. Im Geschäftsjahr 2022 wurden die Beteiligungen erstmalig nach dem Anschaffungskostenprinzip bilanziert. Aufgrund dessen ist eine Vergleichbarkeit des Geschäftsjahres mit dem Vorjahr nicht gegeben.

Fo rderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht in Höhe von EUR 29.025,71 (Vorjahr: EUR 0,00). Die Restlaufzeit beträgt am Bilanzstichtag mehr als ein Jahr.

Rückstellungen

Die Rückstellungen in Höhe von EUR 9.713,33 (Vorjahr: EUR 1.233,99) beinhalten Rückstellungen für Buchhaltungstätigkeiten und für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind nicht enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 22.201,46 (Vorjahr: EUR 0,00) beinhalten kurzfristige Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 6.888,13. Ferner ist eine verzinsliche Darlehensverbindlichkeit gegenüber einem Gesellschafter in Höhe von EUR 15.000,00 enthalten mit einer unbestimmten Restlaufzeit sowie eine kurzfristige Zinsverbindlichkeit aus dem Gesellschafterdarlehen in Höhe von EUR 313,33.
Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführerim Geschäftsjahr 2022 waren:

Herr Ralf Otzen (bis zum 14. September 2022)
Herr Benjamin Mertens (ab dem 14. September 2022)

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Die Geschäftsführer sind gemäß Handelsregister von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Prokuristenim Geschäftsjahr 2022 waren:

Herr Oliver Spiewak (bis zum 14. September 2022)
Frau Olga Wilschke (ab dem 14. September 2022)
Herr Philipp Petersen (ab dem 14. September 2022)
Herr Oliver Hahnewald (ab dem 14. September 2022)

Die oben genannten Personen haben Gesamtprokura gemeinsam mit einem Geschäftsführer, oder einem anderen Prokuristen mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Konzernverhältnisse
Der Jahresabschluss der AviaRent ESI I GmbH, Hamburg wird in den Konzernabschluss der Primonial REIM S.C.A. SICAV - FIS, Compartment European Healthcare Fund, Luxemburg
(vormals: Compartment European Social Infrastructure I) einbezogen, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich.

Hamburg, den 26. Januar 2024

Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Gez. Benjamin Mertens

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.03.2024 festgestellt.