MVZ Klinikum Westfalen GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.118.531,00	1.267.871,00
II. Sachanlagen	79.030,00	115.379,00
III. Finanzanlagen	9.000,00	9.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	436.059,55	292.247,16
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	1.588.781,17	1.269.893,43
Summe Aktiva	3.231.401,72	2.954.390,59

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	3.100.000,00		3.100.000,00
III. Verlustvortrag	-267.141,33		-70.014,56
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	3.562,44	2.861.421,11	-197.126,77	2.857.858,67
B. Rückstellungen		96.530,00		55.590,00
C. Verbindlichkeiten		273.450,61		40.941,92
Summe Passiva		3.231.401,72		2.954.390,59

ANHANG

I. Allgemeine Hinweise

Die MVZ Klinikum Westfalen GmbH wurde mit notariell beurkundetem Gesellschafterbeschluss vom 23. März 2020 mit einem Stammkapital von TEUR 25 gegründet. Sie hat ihren Sitz in Dortmund und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dortmund unter der Nummer HR B 31760 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Der Gesellschaftsvertrag schreibt die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB vor. Die Offenlegung des Jahresabschlusses erfolgt unter Inanspruchnahme der Erleichterungen der §§ 274a, 276, 288 und 326 HGB.

Für die Darstellung in der Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren gewählt. Aufgrund einer Umgliederung von Erfolgskonten wurden im Vergleich zum Vorjahr die Ausweiszuordnungen geändert. Aus dem sonstigen betrieblichen Aufwand wurden für das Geschäftsjahr 2022 TEUR 271 und für das Geschäftsjahr 2021 TEUR 57 in den Materialaufwand umgegliedert. Die Ausweisstetigkeit ist daher in diesem Bereich nicht gegeben.

Um die Klarheit der Darstellung in der Bilanz zu verbessern, wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten an dieser Stelle gemacht.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Für den im Rumpfgeschäftsjahr 2020 mit einer Höhe von TEUR 1.491 aktivierten Geschäfts- oder Firmenwert wurde eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 10 Jahren geschätzt.

Das Sachanl agevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt.Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. In Höhe von TEUR 1 (Vj. TEUR 4) betreffen die Forderungen verbundene Unternehmen.

Die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren und ungewissen Risiken. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit Erfüllungsbeträgen angesetzt. In Höhe von TEUR 237 (Vj. TEUR 10) betreffen die Verbindlichkeiten verbundene Unternehmen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1 haben eine Laufzeit von unter einem Jahr und betreffen Forderungen gegenüber der Gesellschafterin sowie der KW Service GmbH. Es handelt sich ausschließlich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 237 betreffen in voller Höhe Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

IV. Sonstige Angaben

Die Zahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug im Geschäftsjahr 25,0.

Dortmund, den 31. März 2023

gez. Stefan Aust

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31. August 2023

KNAPPSCHAFT KLINIKEN MVZ OST GmbH