Geschwister Kieft GmbH

Rehna

(vormals: Lübeck)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	6.036.046,49	5.878.030,15
I. Sachanlagen	5.752.084,25	5.572.466,28
II. Finanzanlagen	283.962,24	305.563,87
B. Umlaufvermögen	743.943,91	716.916,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	537.115,64	518.679,09
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	251.885,12	242.681,84
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	206.828,27	198.237,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.028,37	25.750,75
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	1.596.457,12
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.800.018,77	8.217.154,17

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	105.497,19	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	35.000,00	35.000,00
III. Verlustvortrag	1.667.021,71	1.375.519,04
IV. Jahresüberschuss	1.711.954,31	-281.502,67
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	1.596.457,12
B. Rückstellungen	228.259,53	606.998,60
C. Verbindlichkeiten	6.466.262,05	7.610.155,57
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.800.018,77	8.217.154,17

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den Erleichterungen bei der Aufstellung und Offenlegung des Anhangs nach §§ 266 I S. 2, 274 a und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.


1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:


a. Anlagevermögen

Die Anschaffungs- und Herstellungskosten der Anlagegüter werden planmäßig nach der linearen Abschreibungsmethode über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten bilanziert.


b. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Ausweis der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag, gegebenenfalls zum niedrigeren Wertansatz gemäß § 253 Abs. 3 HGB.


c. Rechnungsabgrenzungsposten

Das unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesene Disagio wurde ursprünglich in Höhe von TEUR 150 (entsprechend 4% des Darlehens) gebildet. Die Auflösung erfolgt entsprechend der Laufzeit der dazugehörigen Darlehen bis zum 30. September 2018.


d. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.564,59.


e. Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung notwendig ist.


f. Verbindlichkeiten

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

2. Erläuterungen zur Bilanz

a. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen betreffen den Anteil der Gesellschaft an der Bauherren-/ Eigentümergemeinschaft Reichwalds Ecke Parkhaus GbR, Siegen. Gemäß Regelungen des Bauherrengemeinschaftsvertrages entfallen Anteile in Höhe von 45,15% auf die Gesellschaft. Das Eigenkapital der GbR belief sich zum 31. Dezember 2011 auf TEUR 652 bei einem Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2011 von TEUR 24.

b. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

      c. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen zu erwartende Verpflichtungen aus den Veranlagungen der Jahre 2009 bis 2011 für Gewerbe- und Körperschaftsteuer.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen weiterberechnete Lohn- und Bürokosten für die Verwaltung und Kosten des Jahresabschlusses sowie der zum Bilanzstichtag noch nicht abgeschlossenen Betriebsprüfung.

      d. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben mit 1.447 TEUR eine Restlaufzeit von über fünf Jahren und mit 397 TEUR eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Es werden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von 2.173 TEUR unter der Position sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besichert. Darüber hinaus würden seitens der Gesellschafter Bürgschaften zugunsten der Sparkasse Siegen übernommen.

3. Sonstige Angaben


a. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an der Eigentümer-/Bauherrengemeinschaft Reichswald Ecke Parkhaus GbR, Siegen als unbeschränkt haftender Gesellschafter beteiligt.

b. Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2011 war

Hans-Heinrich Kieft, Unternehmer in der Medienbranche, Hagen.

Lübeck, den 20. September 2012

gez. Hans-Heinrich Kieft

Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.04.2013 festgestellt.