Betreuungs- und Pflegedienstleistungsgesellschaft mbH

Bremerhaven

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

der Betreuungs- und Pflegedienstleistungsgesellschaft mbH, Bremerhaven

AKTIVA

	€	Vorjahr T€
A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes	509.231,00	142
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	0
II. Sachanlagen	1.179.022,00	301
III. Finanzanlagen	13.000,00	13
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte	14.111,20	0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	802.628,45	349
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	90.373,24	54
	2.608.366,89	859
PASSIVA
	€	Vorjahr T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	26
II. Gewinnrücklagen	150.573,97	65
III. Bilanzgewinn	0,00	0
Summe Eigenkapital	176.138,56	91
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens	8.763,00	12
C. Rückstellungen	109.360,00	58
D. Verbindlichkeiten	2.284.233,29	698
E. Rechnungsabgrenzungsposten	29.872,04	0
	2.608.366,89	859

ANHANG für das Geschäftsjahr 2006

der Betreuungs- und Pflegedienstleistungsgesellschaft mbH, Bremerhaven

A. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB, der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Die größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs nach § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Vorschriften des Handelsrechts aufgestellt. Wir haben von dem Wahlrecht des § 8 PBV Gebrauch gemacht und den Jahresabschluss nach den Formblättern der PBV gegliedert.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir "davon-Vermerke" zu Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung in den Anhang aufgenommen.

Der Jahresabschluss ist nach Verwendung des Ergebnisses aufgestellt worden.

B. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

Im Gegensatz zum Vorjahresabschluss werden die im Posten "Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes" aktivierten Beträge des Geschäftsjahres 2006 in der Gewinn- und Verlustrechnung als "andere aktivierte Eigenleistungen" ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind im Übrigen unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes sind gemäß § 269 HGB aktiviert worden. Die dort ausgewiesenen Beträge werden nach § 282 HGB in jedem folgenden Geschäftsjahr zu mindestens einem Viertel durch Abschreibungen getilgt. Sie stehen im Zusammenhang mit der Einrichtung und der Ingangsetzung der Pflegeeinrichtung im Bereich des Pflegezentrums sowie der Fachschule der Betreuungs- und Pflegedienstleistungsgesellschaft mbH.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare Abschreibung bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Alle abnutzbaren Anlagegegenstände werden linear abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 410,00 werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich werden Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt worden.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Gewinnrücklagen sind aus dem Ergebnis früherer Geschäftsjahre gebildet und zum Nennwert bewertet.

Im Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens wird ein gewährter Zuschuss für das Anlagevermögen der Altenpflegeschule ausgewiesen. Die Auflösung der Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens erfolgt entsprechend dem Abschreibungsverlauf der begünstigten Investitionsobjekte.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten sind enthalten Verbindlichkeiten

―

aus Steuern € 18.206,74

(Vorjahr € 15.390,38)

―

im Rahmen der sozialen Sicherheit € 214,18

(Vorjahr € 62.711,89)

―

gegenüber Gesellschaftern € 1.249.431,43

(Vorjahr: € 463.270,38)

D. Sonstige Pflichtangaben

I. Organe der Gesellschaft

Als Geschäftsführer sind bestellt:

―	Ina Schröder, Oldenburg
―	Bodo Barwig, Edewecht

II. Aufstellung des Anteilbesitzes

Zum 31. Dezember 2006 war die Gesellschaft an dem folgenden Unternehmen mit mindestens 20 % der Anteile beteiligt:

Name der Gesellschaft und Sitz	Beteiligungsart	Gesellschaftskapital in €	Anteile am Kapital in %	Jahresergebnis in €
Paritätische Dienste Seestadt Bremerhaven GmbH, Bremerhaven	Stammeinlage	50.000,00	26	nicht bekannt

III. Konsolidierter Jahresabschluss des Mutterunternehmens

Die Gesellschaft ist Tochterunternehmen der "Hansa" gemeinnützige Altenheim- Verwaltungs- und Service GmbH, Oldenburg.

Die "Hansa" gemeinnützige Altenheim- Verwaltungs- und Service GmbH ist Tochterunternehmen des Oldenburger Wohnstift e. V., Oldenburg, und wird gemeinsam mit ihren Tochtergesellschaften in den konsolidierten Jahresabschluss einbezogen.

Der konsolidierte Jahresabschluss kann bei der "Hansa" gemeinnützige Altenheim- Verwaltungs- und Service GmbH angefordert werden.

Bremerhaven, 25. Mai 2007

Betreuungs- und Pflegedienstleistungsgesellschaft mbH, Bremerhaven

gez. Ina Schröder, Geschäftsführerin

gez. Bodo Barwig, Geschäftsführer

Betreuungs- und Pflegedienstleistungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (BPLG)