St. Damian GmbH

Unna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- oder Firmenwert		152.500,00		172.500,00
II. Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen		53.801,00		27.920,00
		206.301,00		200.420,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	145.581,14		200.380,21
2. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	145.581,14	1.666,00	202.046,21
II. Kassenbestand		354,96		404,46
		145.936,10		202.450,67
		352.237,10		402.870,67
Passiva
	31.12.2015		31.12.2014
		EUR		EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnrücklage		2.893,28		2.893,28
III. Gewinnvortrag		945,26		945,26
		28.838,54		28.838,54
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		31.000,00		23.000,00
C. Verbindlichkeiten
- sämtlich mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr -
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		4.528,43		20.613,09
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		12.466,60		2.626,84
3. Verbindlichkeiten verbundene Unternehmen		258.411,56		308.192,57
4. Sonstige Verbindlichkeiten		16.991,97		19.599,63
		292.398,56		351.032,13
		352.237,10		402.870,67

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

	2015		2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		606.993,47		635.332,19
2. Sonstige betriebliche Erträge		338.470,02		260.266,04
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	604.667,69		568.368,40
b) Soziale Abgaben	119.768,82	724.436,51	111.596,34	679.964,74
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	13.346,37		21.499,71
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	4.034,13	17.380,50	4.842,48	26.342,19
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		29.755,83		25.038,32
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		173.871,23		164.224,26
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		6,09		12,66
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		25,51		41,38
9. Jahresüberschuss		0,00		0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

St. Damian GmbH, Unna

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB) unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft hat teilweise von den Erleichterungsvorschriften der §§ 288 Abs. 1, 274a HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Gesellschaft befindet sich in der Aufbauphase. Der vorläufige Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 302 des Geschäftsjahres 2015 wurde von der Katharinen-Hospital gGmbH, Unna, in voller Höhe ausgeglichen. Die Annahme der Unternehmensfortführung basiert darauf, dass die Katharinen-Hospital gGmbH die voraussichtlichen Jahresfehlbeträge der Geschäftsjahre 2016 und 2017 ebenfalls ausgleicht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend ihrer Nutzungsdauer, bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Der Abnutzung wird durch planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen.

Bei dem Geschäfts- und Firmenwert und den Sachanlagen werden die Abschreibungen pro rata temporis ermittelt. Für geringwertige Anlagegüter im Einzelbetrag von mehr als EUR 150,00 und bis zu EUR 1.000,00 ohne Mehrwertsteuer werden Sammelposten gebildet, die linear über fünf Jahre abgeschrieben werden.

Bei der Abschreibung des Geschäfts-oder Firmenwerts auf die erworbenen kassenärztlichen Vertragssitze gehen wir erfahrungsgemäß von einer betrieblichen Nutzungsdauer von zehn Jahren aus.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Der Wertansatz für die sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle zum Zeitpunkt der Bilanzierung erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages bewertet. Das Abzinsungswahlrecht für Rückstellungen von einem Jahr oder weniger wurde nicht ausgeübt.

Die Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Anfangsbestand	Zugang	Tilgung/ Abgang	Endbestand
	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts-oder Firmenwert	200.000,0	0,0	0,0	200.000,0
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen	35.194,31	35.636,83		70.831,14
	235.194,31	35.636,83	0,00	270.831,14

	Entwicklung der Abschreibungen
	Anfangsbestand	Zugang	Endstand
	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts-oder Firmenwert	27.500,0	20.000,0	47.500,0
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen	7.274,31	9.755,83	17.030,14
	34.774,31	29.755,83	64.530,14

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2015 Stand	31.12.2014
	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts-oder Firmenwert	152.500,0	172.500,0
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen	53.801,00	27.920,00
	206.301,00	200.420,00

2. Forderungen

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zum einem Jahr.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses und für Urlaubsrückstellungen.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit bis ein Jahr.

Die Verbindlichkeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	davon mit einer Restlaufzeit von			gesamt
Art der Verbindlichkeiten	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahren	gesamt
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4,5	0,0	0,0	4,5
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	12,5	0,0	0,0	12,5
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	258,4	0,0	0,0	258,4
Sonstige Verbindlichkeiten	17,0	0,0	0,0	17,0
	292,4	0,0	0,0	292,4

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten insbesondere Erträge aus verbundenen Unternehmen, sonstige ordentliche Erträge sowie periodenfremde Erträge.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten hauptsächlich den Verwaltungsaufwand, die Aufwendungen für Instandhaltung, sonstige ordentliche Aufwendungen, Abgaben und Versicherungen sowie periodenfremde Aufwendungen.

3. Periodenfremde Erträge und Aufwendungen

In den Erträgen sind TEUR 11,0 periodenfremde Erträge aus ambulanten Einnahmen für Vorjahre enthalten. Periodenfremde Aufwendungen sind in Höhe von TEUR 24,6 bilanziert, davon TEUR 11,3 aus Forderungsverlusten.

E. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschafter

Im Berichtsjahr war zum Geschäftsführer bestellt:

Herr Diplom-Kaufmann (FH) Christian Larisch, Werl

2. Anzahl der durchschnittlichen Köpfe

Dienstart
Ärztlicher Dienst	4,00
Pflegedienst	11,58
Gesamt	15,58

3. Angabe des vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechneten Gesamthonorars

Auf die Angabe des vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechneten Gesamthonorars wurde verzichtet, da die Angaben für die Gesellschaft im Konzernabschluss Katholischer Hospitalverbund Hellweg gem. GmbH, Unna, enthalten sind.

4. Unternehmensverbindungen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Katholischer Hospitalverbund Hellweg gem. GmbH, Unna, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Unna, den 29. April 2016

- Geschäftsführer der St. Damian GmbH, Unna

Christian Larisch

Hospitalverbund MVZ gGmbH