CLEANGAS Verwaltungs GmbH

Willingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	84.495,00	94.663,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	19.680,00	36.396,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.680,00	36.396,00
II. Sachanlagen	64.815,00	58.267,00
1. technische Anlagen und Maschinen	470,00	1.098,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	64.345,00	57.169,00
B. Umlaufvermögen	53.212,05	29.405,24
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	31.573,79	20.165,63
1. sonstige Vermögensgegenstände	31.573,79	20.165,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.638,26	9.239,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.655,22	5.806,74
Summe Aktiva	145.362,27	129.874,98

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	52.459,46	56.084,14
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	34.293,00	34.293,00
1. andere Gewinnrücklagen	34.293,00	34.293,00
III. Verlustvortrag	3.208,86	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	3.624,68	3.208,86
B. Rückstellungen	12.400,00	7.300,00
1. sonstige Rückstellungen	12.400,00	7.300,00
C. Verbindlichkeiten	80.502,81	64.903,21
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.576,09	3.735,59
2. sonstige Verbindlichkeiten	77.926,72	61.167,62
davon aus Steuern	22.987,77	25.534,42
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	7.630,04	6.432,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.587,63
Summe Passiva	145.362,27	129.874,98

Anhang

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Sitz der Gesellschaft: Willingen, Amtsgericht Korbach, HR-Nr.: B1543.

In 2020 wurden durchschnittlich 25,5 Mitarbeiter beschäftigt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und bei der Offenlegung (§§ 288, 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Bilanz änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

II. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

III. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 800,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

5. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden vom Mandanten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

IV. Währungsumrechnung

Soweit im Jahresabschluss Posten enthalten sind, die ursprünglich auf fremde Währung lauteten, so wurden diese zum Tageskurs umgerechnet.

A. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind in folgender Höhe vorhanden:

Soda Magic GmbH & Co. KG

EUR

9.575,26

Verbindlichkeiten gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind in folgender Höhe vorhanden:

CLEANGAS GmbH & Co. KG	EUR	2.292,50
cleangas on site GmbH & Co. KG	EUR	9.489,49
Kältemittel-direkt GmbH & Co. KG	EUR	3.007,62

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 224,96 mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Haftungsverhältnisse bestehen aus der Komplementärstellung an den Gesellschaften der Gruppe. Mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag im Rahmen der gewöhlichen Geschäftsttätigkeit und sind für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von untergeordneter Bedeutung.

Der gewöhnliche Geschäftsbetrieb ist weiterhin durch die Folgen der CoVid-19-Pandemie eingeschränkt. Die negativen Folgen ergeben sich sowohl aus den staatlichen Eingriffen (Betriebsschließung, Einschränkung von Innen- und Außengastronomie, Abstandsregelungen u.s.w.) - in Abhängigkeit von der Inzidenz des Landkreises - als auch in Folge einer veränderten Nachfrage.

Ergänzende Angaben

(1) Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
ten Eicken	Thomas	Kaufmann	Einzel

Die Bilanz wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 15.11.2021.