ADEX Consult GmbH

Roth, OT Eckersmühlen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	59.568,00	71.064,00
I. Sachanlagen	59.568,00	71.064,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	59.568,00	71.064,00
a. PKW	57.898,00	69.674,00
b. Betriebsausstattung	1.670,00	1.390,00
B. Umlaufvermögen	39.506,17	50.608,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	30.672,00	40.911,11
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	8.330,00	11.488,07
a. übrige Forderungen	8.330,00	11.488,07
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	17.280,00	17.280,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	17.280,00	17.280,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	5.062,00	12.143,04
a. Umsatzsteuerforderungen		12.143,04
b. Körperschaftsteuerüberzahlungen	2.819,00
c. Gewerbesteuerüberzahlungen	2.243,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.834,17	9.696,93
1. Guthaben bei Kreditinstituten	8.834,17	9.696,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.086,05	1.241,21
I. sonstige aktive Rechnungsabgrenzung	1.086,05	1.241,21
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	65.656,22	91.645,89
Summe Aktiva	165.816,44	214.559,14

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	200.000,00	200.000,00
1. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Verlustvortrag	291.645,89	328.217,36
III. Jahresüberschuss	25.989,67	36.571,47
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	65.656,22	91.645,89
B. Rückstellungen	3.111,00	16.635,00
1. Steuerrückstellungen	1.911,00	15.435,00
a. Gewerbesteuerrückstellung	846,00	7.675,00
b. Körperschaftsteuerrückstellung	1.065,00	7.760,00
2. sonstige Rückstellungen	1.200,00	1.200,00
a. übrige sonstige Rückstellungen	1.200,00	1.200,00
C. Verbindlichkeiten	162.705,44	197.871,78
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.423,23	6.784,58
davon gegenüber Gesellschaftern	476,00	5.157,00
a. übrige Verbindlichkeiten	2.947,23	1.627,58
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	156.591,02	191.087,20
a. nicht nach Rechtsform zuordenbar	156.591,02	191.087,20
3. sonstige Verbindlichkeiten	2.691,19
davon aus Steuern	2.691,19
• Umsatzsteuerverbindlichkeiten	2.691,19
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	52,36
Summe Passiva	165.816,44	214.559,14

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Betriebsergebnis	42.770,54	56.753,22
a) Rohergebnis	64.613,58	67.724,67
Gesamtleistung	60.000,00	59.999,99
Umsatzerlöse	60.000,00	59.999,99
in Umsatzerlöse enthaltener Bruttowert	60.000,00	59.999,99
Erlöse aus Leistungen nach § 13b UStG	12.000,00	11.999,99
Regelsteuersatz	48.000,00	48.000,00
sonstige betriebliche Erträge	4.613,58	7.724,68
Erträge aus Abgängen des Anlagevermögens	0,00	4.201,68
Erlöse aus Verkäufen des Anlagevermögens	0,00	4.201,68
Erlöse aus Verkäufen von Sachanlagen	0,00	4.201,68
Erlöse aus Verkäufen von sonstigen Sachanlagen	0,00	4.201,68
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	3,14	23,00
Versicherungsentschädigungen und Schadensersatzleistungen	1.110,44
Erträge aus Eigenverbrauch und Sachbezügen	3.500,00	3.500,00
Sachbezüge Kfz	3.500,00	3.500,00
b) Abschreibungen	12.563,00	1.063,24
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	12.563,00	1.063,24
auf Sachanlagen	12.563,00	1.063,24
nicht zuordenbare Abschreibungen auf Sachanlagen	12.563,00	1.063,24
c) sonstige betriebliche Aufwendungen	9.280,04	9.908,21
Aufwendungen für den Fuhrpark	6.374,62	3.097,29
Verwaltungsaufwendungen	783,15	1.150,80
beschränkt abziehbare Betriebsausgaben	1.149,90	4.592,07
Aufwendungen für Geschenke	0,00	52,48
abziehbare Aufwendungen für Geschenke	0,00	52,48
Bewirtungsaufwendungen (gesamt)	296,15
Bewirtungsaufwendungen, abziehbar	207,30
Bewirtungsaufwendungen, nicht abziehbar	88,85
sonstige beschränkt abziehbare Betriebsausgaben	853,75	4.539,59
übrige sonstige beschränkt abziehbare Betriebsausgaben	400,00	4.433,61
nicht zuordenbare sonstige beschränkt abziehbare Betriebsausgaben	453,75	105,98
Reisekosten Arbeitnehmer	372,37	468,05
Rechts- und Beratungskosten	600,00	600,00
2. Finanz- und Beteiligungsergebnis	-5.503,82	-5.452,05
a) Zinsen und ähnliche Aufwendungen	5.503,82	5.452,05
Zinsen	5.503,82	5.452,05
Zinsen für Gesellschafterdarlehen	5.503,82	5.452,05
Zinsen an Gesellschafter mit einer Beteiligung von mehr als 25 % bzw. diesen nahe stehenden Personen	5.503,82	5.452,05
3. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	11.277,05	14.729,70
a) Körperschaftsteuer	5.463,00	7.662,00
b) Solidaritätszuschlag	300,41	420,84
c) Gewerbesteuer	4.586,00	6.426,00
d) Sonstige Steuern	927,64	220,86
4. Ergebnis nach Steuern	25.989,67	36.571,47
Jahresüberschuss	25.989,67	36.571,47

Anhang

Die Gesellschaft ist unter der Firma ADEX Consult GmbH mit Sitz in 91154 Roth im Handelsregister B des Amtsgerichts Nürnberg unter der Nummer HRB 23273 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 242 ff. und § 264 ff. HGB sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbHG und Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 HGB.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear bemessen.

Die geringwertigen Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben (Anschaffungskosten bis 800,00 €).

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen von größer 1 Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen 7 Jahren gemäß § 253 Abs. 2 Nr. 1 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen oder Verbindlichkeiten in Fremdwährungen.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz aufgeführten Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Bei den Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich hauptsächlich um im Voraus entrichtete Versicherungsprämien.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Gewerbe- und Körperschaftssteuer des Vorjahres und des Geschäftsjahres.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für noch anfallende Kosten des Jahresabschlusses gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im nachstehenden Verbindlichkeitsspiegel im Einzelnen dargestellt

Verbindlichkeitsspiegel in TEUR

Art der Verbindlichkeit	bis 1 J.	1 bis 5 J.	über 5 J.	31.12.2022	31.12.2021
1. Verbindlichk. gegenü. Kreditinstituten	0	0	0	0	0
2. Verbindlichk. aus Lieferung und Leist.	3	0	0	3	7
3. Verbindlichk. gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0	0	0	0	0
4. Verbindlichk. gegenüber Gesellschaftern	25	40	91	157	191
5. Sonstige Verbindlichkeiten	3	0	0	3	0
Summe Verbindlichkeiten	31	40	91	163	198

Sonstige Angaben

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag

Es sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres zu berichten.

Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern belaufen sich auf 156.591,02 €.

Mitarbeiteranzahl

Es werden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführung

Joachim Söhn, Rheinzabern

Von der Befreiungsvorschrift § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

Gewinnvortrag

Der Jahresüberschuss in Höhe von 25.989,67 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Roth-Eckersmühlen, den 20. September 2023

Joachim Söhn

Geschäftsführer