AVM Allgemeine Bau-Verwaltungs- und Management-Gesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz per 31. Dezember 2006

AKTIVA

	2006 €	2006 €	2005 €
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Beteiligungen	11.705,02		11.705,02
		11.705,02	11.705,02
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.273,53		11.743,89
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 0,00)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		13.462,53
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 0,00)
3. sonstige Vermögensgegenstände	6.530,33		813,38
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 0,00)
	9.803,86		26.019,80
II. Guthaben bei Kreditinstituten
	15.733,98		28.635,31
		25.537,84	54.655,11
		37.242,86	66.360,13
PASSIVA
	2006 €	2006 €	2005 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.075,89		26.075,89
II. Bilanzverlust/-gewinn	-3.983,84		-2.596,25
		22.092,05	23.479,64
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	150,00		40.395,00
		150,00	40.395,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	14.380,39		124,70
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 14.380,39 (Vorjahr € 124,70)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	0,00		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	2,02		2,02
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 2,02 (Vorjahr € 2,02)
4. sonstige Verbindlichkeiten	618,40		2.358,77
- davon aus Steuern € 920,18 (Vorjahr € 1.098,68)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (Vorjahr € 1.260,09)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 952,18 (Vorjahr € 2.358,77)
		15.000,81	2.485,49
		37.242,86	66.360,13

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

	2006 €	2005 €
1. Umsatzerlöse	356.281,06	376.733,71
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen	139.111,00	98.225,83
3. sonstige betriebliche Erträge	16.198,82	20.350,16
4. Rohergebnis	233.368,88	298.858,04
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	32.192,92	51.879,28
b) soziale Abgaben	7.006,72	10.254,00
	39.199,64	62.133,28
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	166.103,69	325.486,10
7. Erträge aus Beteiligungen	869,20	60.484,94
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.443,30	8.539,38
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen	0,00	17.894,82
10. sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.342,92	343,72
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	29.035,13	-37.975,56
12. Außerordenliche Aufwendungen	30.422,72	37.509,79
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	-84,15
14. Jahresfehlbetrag 2006/2005	-1.387,59	-75.401,20
15. Gewinnvortrag 2005/2004	-2.596,25	72.804,95
16. Bilanzverlust 2006/2005	-3.983,84	-2.596,25

Anhang zum Jahresabschluß 2006

Die AVM GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB.

Bei der Erstellung der Bilanz wurde die Vereinfachung nach § 266 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch genommen.

A. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich denen der Vorjahre.

B. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Die Anschaffungskosten des Anlagevermögens entsprechen den tatsächlichen historischen Anschaffungskosten.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage I beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich. Notwendige Abschreibungen wurden im Vorjahr und im lfd. Wirtschaftsjahr vorgenommen.

2. Bei den Forderungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

3. Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt nicht mehr als ein Jahr.

4. Die Position "Eigenkapital" hat sich in 2006 wie folgt entwickelt:

	T€
I. Gezeichnetes Kapital	26,08
II. Verlustvortrag lt. Bilanz 2005	-2,60
III. Jahresfehlbetrag 2006	-1,39
	22,09

5. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

6. Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Aufgliederung der Umsätze nach Tätigkeitsbereichen

	T€
- Geschäftsbesorgung/-führung	309,10
- Gesellschafterbetreuung	23,70
- PHG-Vergütungen	23,40
	356,20

2. Das Jahresergebnis gemäß Gewinn- und Verlustrechnung muß für steuerliche Zwecke wie folgt bereinigt werden:

Ergebnis laut Gewinn- und Verlustrechnung 2006	-1.387,59 €
verändert um die Ergebnisübernahmen gemäß einheitlicher und gesond. Gewinnfeststellungen der folg. Grundstücksgesellsch.:
- Fonds 34, Kärntener Straße (V+V) FA Charlbg., St.-Nr. 553/6782	-2.219,26 € ^{* * *}
- Fonds 42, Elbe-Center-Meißen FA Charlbg., St.-Nr. 553/6863	778,46 € ^{* *}
- Fonds 44, Friedrichstadt FA Charlbg., St.-Nr. 553/6901	23,96 € ^{* *}
- Fonds 46, Tempelhofer Ufer GbR FA Charlbg., St.-Nr. 543/50023	-15.293,76 € ^{* *}
- Fonds 47, Marienfelde FA Charlbg., St.-Nr. 553/6839	83,39 € ^{* *}
- Fonds 49, Wohnen in Berlin-Karow FA Charlbg., St.-Nr. 158/6432	890,25 € ^{* *}
	-15.736,96 €

^* vorläufig
^** Vorjahreswerte
^*** Vorvorjahreswerte

abzgl. Ausschüttungen von diesen Gesellschaften
Fonds 42, Elbe-Center-Meißen (Ausschüttung)	766,94 €
Fonds 47, Marienfelde (Ausschüttung)	102,26 €
	869,20 €
Steuerliches Ergebnis	-17.993,75 €

C. Die Gesellschafter

Das Kapital wird zu 100% zum Bilanzstichtag von dem Gesellschafter

Herrn Michael Antonius Borrmann

gehalten.

D. Sonstige Angaben und Erläuterungen

1. Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses

Das Jahresergebnis soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

2. Mitglied des Geschäftsführungsorgans:

Herr Michael Antonius Borrmann

3. Das Mitglied des Geschäftsführungsorgans erhielten in 2006 keine Bezüge.

4. Neben dem Mitglied der Geschäftsführung wurde 1 Arbeitnehmer beschäftigt.

5. Haftungsverhältnisse

Die AVM Allgemeine Bau-Verwaltungs- und Management GmbH ist persönlich haftende Gesellschafterin folgender Fondsgesellschaften:

a) KapHag Fonds 14 "Wohnen am Schloß Charlottenburg KG".

Die AVM hat eine Kapitalbeteiligung über € 255,65 gezeichnet ohne Beteiligung am Gewinn oder Verlust der Gesellschaft. Die Förderung im 2. Weg ist bereits ausgelaufen. Die von den Mietern des Fonds zu zahlende Miete reicht nicht aus, die Kosten zu tragen. Die Sanierung der Fondsgesellschaft wurde eingeleitet.

b) KapHag Fonds 15 "Wohnen am kleinen Tiergarten" KG 2. Tranche.

Die AVM hat eine noch nicht eingeforderte Kapitalbeteiligung über € 511,29 gezeichnet ohne Beteiligung am Gewinn oder Verlust der Gesellschaft. Die 1. Förderung ist zum 31.8.2003 ausgelaufen. Rechtliche Schritte gegen die Versagung der Anschlußförderung blieben ohne Erfolg.

Die Gesellschaft mußte daher inzwischen Insolvenz anmelden.

Alle Gläubiger der Fondsgesellschaft haben der AVM Haftungsfreistellung gewährt, so daß die AVM aus der Insolvenz der Fondsgesellschaft keine Risiken zu tragen hat.

c) KapHag Spezialfonds 46 "Bürohaus Am Tempelhofer Ufer" KG mit einer Einlage von T€ 503.

d) Spreepark Holzmarktstraße GbR, Beteiligung 9%, Verpflichtungen aus der Beteiligung sind bilanziert.

e) Ikarusallee Jürgen Paus GmbH & Co. KG KapHag Fonds ohne Kapitaleinlage

Risiken aus anderen als den vorgenannten Beteiligungen sind zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung nicht erkennbar.

Berlin, den 30. April 2007

AVM Allgemeine Bau-Verwaltungs- und Management GmbH

AVM Allgemeine Bau- Verwaltungs- und Management-Gesellschaft mbH