APO Filmtheater GmbH

Dresden

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		0,00		12.500,00
B. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		428.059,00		191.498,24
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte		2.492,66		10.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		9.076,61		24.494,39
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		12.930,47		2.091,39
D. Rechnungsabgrenzungsposten		3.197,40		1.365,64
E. Nicht durch eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		128.993,58		0,00
Summe Aktiva		584.749,72		241.949,66

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		20.296,68-		0,00
III. Jahresfehlbetrag		133.696,90-		20.296,68-
nicht gedeckter Fehlbetrag		128.993,58		0,00
buchmäßiges Eigenkapital		0,00		4.703,32
B. Rückstellungen		2.953,54		933,38
C. Verbindlichkeiten		581.796,18		236.312,96
Summe Passiva		584.749,72		241.949,66

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs und Bewertungsgrundsätze

In Aufbau und Gliederung folgen Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung den gesetzlichen Regelvorschriften. Für die Gewinn und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffunskosten erfasst und werden ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen bei beweglichem Anlagevermögen linear und pro rata temporis über die betriebsbedingte Nutzungsdauer. Geringwertige Vermögensgegenstände werden sofort abgeschrieben. Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten oder zu niedrigen Tageswerten angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt; das allgemeine Kreditrisiko ist in Form pauschaler Abschläge berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet. Eventualverbindlichkeiten waren nicht zu berücksichtigen.

Währunsumrechnung

Geschäftsvorfälle in fremder Währung waren im Geschäftsjahr nicht zu erfassen.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Nachfolgend werden die in der Bilanz zusammengefassten Posten gesondert nachgewiesen und erläutert. Soweit nicht anders vermerkt, sind die Werte in den tabellarischen Aufgliederungen in TEUR angegeben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Nähere Angaben zur Fristigkeit ergeben sich aus folgender Übersicht:

	Gesamtbetrag 31.12.2006 TEUR	Gesamtbetrag (31.12.2005) TEUR	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 31.12.2006 TEUR	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (31.12.2005) TEUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1	(0)	0	(0)
Sonstige Vermögensgegenstände	10	(24)	0	(0)

Eigenkapital

Die Struktur und die Entwicklung des Eigenkapitals ist dem Eigenkapitalsspiegel zu entnehmen:

	01.01.2006	Zugang	Abgang	31.12.2006
Gezeichnetes Kapital	25	0	0	25
Verlustvortrag	0	-20	0	-20
Jahresfehlbetrag	-20	-134	+20	-134
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0	+129	0	129
TEUR	5	-25	+20	0

Jahresfehlbetrag 2006

Das Jahr 2006 endet mit einem Fehlbetrag in H.v. TEUR 133,7.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Dem nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag stehen Darlehen gegenüber, für die Rangrücktrittserklärungen in Höhe von 133.829,43 EUR von Gesellschaftern und Privatpersonen abgegeben wurden.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen erhalten Rückstellungen für die erstellung des Jahresabschlusses, für Nachzahlungen an die Berufsgenossenschaft.

Verbindlichkeiten

Nähere Angaben zu den Verbindlichkeiten sind der folgenden Übersicht zu entnehmen:

	Gesamtbetrag 31.12.2006 TEUR	Gesamtbetrag (31.12.2005) TEUR	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 31.12.2006 TEUR	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (31.12.2005) TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	225	200	225	200
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	89	(32)	0	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	25	(4)	25	(4)
Sonstige Verbindlichkeiten	11	(0)	0	(0)

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden zum Bilanzstichtag in H.v. TEUR 250.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus abgeschlossenen Mietverträgen bestehen 2006 in Höhe von TEUR 72.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse gliedern sich nach Leistungsgruppen wie folgt:

-Erlöse aus Filmeinnahmen 7% USt..................................... 118 TEUR

-Erlöse aus Gastronomie 16% USt ..................................... 26 TEUR

-Erlöse Werbung 16% USt ............................................... 6 TEUR

-Erlöse Vermietung 16% USt ........................................... 3 TEUR

-Übrige Umsatzerlöse .................................................... 4 TEUR

= 157 TEUR

Die Gesellschaft erzielt ihre Umsätze sämtlich im Inland.

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiterzahlen

Neben der Geschäftsführerin waren 2006 noch 3 Angestellte beschäftigt.

Organe

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführerin war im Berichtszeitraum Cornelia Apel.

Cornelia Apel