Presse Verlagsgesellschaft für Zeitschriften und neue Medien mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	120.168,00	129.915,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	416,00	2.083,00
II. Sachanlagen	19.752,00	27.832,00
III. Finanzanlagen	100.000,00	100.000,00
B. Umlaufvermögen	2.251.664,13	2.142.231,90
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.184.031,61	2.059.406,18
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	67.632,52	82.825,72
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.371.832,13	2.272.146,90

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	72.958,79	72.958,79
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	21.829,60	21.829,60
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	290.585,77	231.537,41
C. Verbindlichkeiten	1.825.652,23	1.743.038,07
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.825.652,23	1.743.038,07
D. Rechnungsabgrenzungsposten	182.635,34	224.612,63
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.371.832,13	2.272.146,90

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Firma der Gesellschaft lautet: Presse Verlag für Zeitschriften und neue Medien GmbH

Sie hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 20781 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlußstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gem. § 267 Abs.1 HGB auf.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Ausweis in Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte gemäß Gliederungsschema nach § 266 HGB für die Bilanz und nach § 275 Abs.2 HGB für die Gewinn- und Verlustrechnung unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluß angewandten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Gesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt (§§ 265 ff. HGB). Den Bilanz- und GuV-Werten sind die Zahlen des Vorjahres gegenübergestellt.

Aus der erstmaligen Anwendung des HGB in der Fassung des BilRUG für das Jahr 2016 ergaben sich keine Änderungen. Das Gliederungsschema der GuV mußte nicht gem. BilRUG angepaßt werden. Anpassungen von Vorjahreswerten waren ebenfalls nicht erforderlich. Einschränkungen der Vergleichbarkeit mit Vorjahreszahlen gab es nicht.

Aufgrund des seit 2005 bestehenden Ergebnisabführungsvertrages übernimmt die Muttergesellschaft den gesamten Jahresüberschuß.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gegenstände des Anlagevermögens sind mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen aktiviert. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachstehenden Anlagespiegel nach § 284 Abs. 3 dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert aktiviert und um Einzel- und Pauschalwertberichtigungen korrigiert. Langfristige sonstige Vermögensgegenstände bestehen nicht.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind zum Nominalwert ausgewiesen. Langfristige Verbindlichkeiten bestehen nicht.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände i.H.v. € 2.154.031,61 gliedern sich in:

•	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen € 485.398,38
•	Forderungen geg. verbundene Unternehmen € 1.447.071,41
•	Sonstige Vermögensgegenstände € 221.561,82

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen (T€ 358), aus gemeinsamem Cash-Management (T€ 1.113) und aus Ausgleichszahlungen (T€ 6).

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Geldtransit (T€ 103), debitorischen Kreditoren (T€ 24), streitigen Forderungen (T€ 95) und sonstigen Vermögensgegenständen (T€ 15).

Die Verbindlichkeiten i.H.v. € 1.825.652,23 gliedern sich wie folgt:

•	Verbindlichkeiten geg. Kreditinstituten € 227,28
•	Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen € 387.228,20
•	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen € 214.549,18
•	Verbindlichkeiten geg. verbundene Unternehmen € 1.11865162983
•	Sonstige Verbindlichkeiten € 105.130,59

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind im Wesentlichen solche aus Ergebnisübernahme (T€ 245), Lieferungen und Leistungen (T€ 498) sowie aus Umsatzsteuer (T€ 376).

Sonstige Verbindlichkeiten sind kreditorische Debitoren (T€ 50), Abgrenzungen (T€ 3) und Loh- und Kirchensteuer (T€ 51).

Abonnements werden passiv abgegrenzt.

V. sonstige Angaben

Geschäftsführer waren die Herren Gerhard Krauß, Dr. Jan-Peter Eichhorn, beide Frankfurt am Main, sowie Herr Stefan Wolff, Königstein. Mit Ausnahme von Herrn Wolff erhielten die Geschäftsführer von der Gesellschaft keine Bezüge, so daß Angaben gem. § 286 Abs.4 HGB unterbleiben.

Die Gesellschaft ist ein Unternehmen der Medien- und Marketing Gruppe, Frankfurt am Main. Ein Konzernabschluß wird nicht erstellt.

Die Gesellschaft beschäftigte 32 Vollzeitarbeitnehmer und 22 Teilzeitarbeitnehmer.

Frankfurt am Main, im August 2019

gez. gez. gez.
Gerhard Krauß Dr. Jan Peter Eichhorn Stefan Wolff
Geschäftsführer Geschäftsführer Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Frankfurt am Main, im August 2019

gez.                     gez.                                  gez.
Gerhard Krauß    Dr. Jan Peter Eichhorn     Stefan Wolff
Geschäftsführer Geschäftsführer                Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.08.2019 festgestellt.