Brendal Heidenheim BetriebsGmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	3.121,00	150,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	150,00	150,00
II. Sachanlagen	2.971,00	0,00
B. Umlaufvermögen	262.716,07	383.279,11
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	221.385,22	346.685,28
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	41.330,85	36.593,83
Bilanzsumme, Summe Aktiva	265.837,07	383.429,11

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	12.500,00	12.500,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	23.300,00	27.022,00
C. Verbindlichkeiten	230.037,07	343.907,11
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	230.037,07	343.907,11
Bilanzsumme, Summe Passiva	265.837,07	383.429,11

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Brendal Heidenheim BetriebsGmbH, Berlin (eingetragen im Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 117449) wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und der Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft iSd. § 267 Abs. 1 HGB. Inhalt und Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften. Bei der Erstellung des Anhangs werden größenabhängige Erleichterungen in Anspruch genommen.
Die Gliederung der Posten der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert. Sie unterliegen keiner Abnutzung.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt und werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer über drei Jahre um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.
Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. zu Nennwerten abzüglich angemessener Wertberichtigungen.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017	31.12.2016
	EUR	EUR
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	217.678,26	342.987,15
Sonstige Vermögensgegenstände	3.706,96	3.698,13
	221.385,22	346.685,28

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind EUR 9.825,11 (Vorjahr EUR 9.825,11) gleichzeitig Forderungen gegen Gesellschafter und EUR 207.853,15 (Vorjahr EUR 333.162,04) gleichzeitig Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00. Davon wurden EUR 12.500,00 bisher nicht eingefordert.Aufgrund der Mitgliedschaft in einer ertragsteuerlichen Organschaft werden bei der Gesellschaft keine Ertragssteuerrückstellungen gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen nachlaufende Rechnungen sowie Personalkosten.
Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017	31.12.2016
	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	30.745,57	44.444,72
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Sonstige Verbindlichkeiten	176.438,23 22.853,27	280.250,32 19.212,07
	230.037,07	343.907,11

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind EUR 170.889,04 (Vorjahr EUR 274.693,94) gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter und EUR 8.647,57 (Vorjahr EUR 8.469,15) gleichzeitig Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

IV. Sonstige Angaben

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse iSv § 251 iVm § 268 Abs. 7 HGB.
Am Bilanzstichtag bestanden folgende sonstige finanziellen Verpflichtungen:

	RLZ < 1 J	RLZ >1 < 5 J	RLZ > 5 J
	EUR	EUR	EUR
Sonstige finanzielle Verpflichtungen	141.621,22	100.315,03	0,00
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	39.163,63	27.740,90	0,00

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen umsatzabhängige Dienstleistungs-, Management- und Lizenzgebühren sowie Mieten. Sie wurden auf Grundlage der Aufwendungen für 2017 für die Folgejahre geschätzt.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

	2017
Angestellte	57

Während des Geschäftsjahres wurde die Gesellschaft vertreten durch:
Herr Manfred H. Tönnes, Hotelmanager (bis 31. März 2017)
Frau Carmen P. Bermudez Garcia, Hotelmanagerin (bis 31. März 2017)
Herr Michael Mönch, Hotelmanager (ab 13. März 2017)

Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrags hat die Brendal Heidenheim BetriebsGmbH ihr gesamtes Jahresergebnis 2017 an ihre alleinige Gesellschafterin abgeführt.

Berlin, 3. Juli 2018

Herr Michael Mönch

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.08.2018 festgestellt.