Schauenburg Service GmbH

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

	2017	2016
A.I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.603.781,43	1.409.138,06
A.II. Sachanlagen	630.166,20	624.812,58
B.I. Vorräte	136.428,73	129.853,05
B.II Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.664.416,18	1.686.675,09
B.IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.687.743,48	3.355.419,75
C. Rechnungsabgenzungsposten	17.280,00	43.471,52
D. Aktivische latente Steuern	31.256,00	32.028,60
Summe Aktiva	7.771.072,02	7.281.398,65

Passiva

	2017	2016
A.I. Gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
A.II. Kapitalrücklage	121.161,28	121.161,28
A.III Gewinnvortrag	321.993,28	272.598,27
A.IV. Jahresergebnis	23.579,27	49.395,01
B. Rückstellungen	2.315.645,27	1.931.252,00
C. Verbindlichkeiten	4.904.667,99	4.404.279,09
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.024,93	427.713,00
Summe Passiva	7.771.072,02	7.281.398,65

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Schauenburg Service GmbH hat ihren Sitz in Mülheim. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter HRB 16291 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Schauenburg Service GmbH ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und 264 ff. Handelsgesetzbuch und des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1 Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungs-/Herstellungskosten aktiviert und, soweit abnutzbar, vermindert um Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgen planmäßig entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis zu EUR 150,00 betragen, wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben. Für Anschaffungskosten, die über EUR 150,00 liegen und den Betrag von EUR 1.000,00 nicht überschreiten, wurde ein Sammelposten gebildet, der mit einem Fünftel jährlich abgeschrieben wird.

2.2. Vorräte

Handelswaren sind zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Marktpreisen aktiviert.

2.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem durch Wertberichtigung geminderten Wert angesetzt.

2.4. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Bewertung des Kassenbestandes und der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

2.5 Latente Steuern

Latente Steuern werden mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz zum Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet. Es erfolgt keine Saldierung von aktiven und passiven latenten Steuern.

2.6. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt unter Berücksichtigung künftiger Preis- und Kostensteigerungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gem. § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

2.7. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Angaben zu den Posten der Bilanz

3.1. Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind sämtlich kurzfristig.

3.2. Die Pensionsrückstellungen wurden unter Zugrundelegung der aktuellen "Richttafeln 2005G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck bewertet. Für handelsrechtliche Zwecke erfolgt die Bewertung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren. Es wurde von dem Wahlrecht des § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht, die Abzinsung pauschal mit dem durchschnittlichen, von der Bundesbank veröffentlichten Marktzins für Laufzeiten von 15 Jahren in Höhe von 3,68 % (im Vorjahr 4,06 %) zum 31. Dezember 2017 vorzunehmen. Darüber hinaus wurde bei der Rückstellungsbewertung die Rentendynamik mit 2 % berücksichtigt.

Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB, ermittelt aus der Differenzaus dem Ansatz der Pensionsrückstellung, abgezinst mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre und dem Ansatz der Pensionsrückstellung, abgezinst mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre beträgt EUR 17.412,00.

3.3 Die Laufzeit der Verbindlichkeiten beträgt:

	31.12.2017	Bis zu einem Jahr	über ein Jahr	ein Jahr bis fünf Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	4.904.667,99	3.654.667,99	1.250.000,00	1.250.000,00
(Vorjahreswerte)	(4.404.279,09)	(2.529.279,09)	(1.875.000,00)	(1.875.000,00)

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr fünf Jahren bestehen nicht.

4. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse liegen nicht vor. Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestehen wie folgt und werden in Zukunft in folgender Höhe erwartet:

	Jährlich T€
Mieten	75
Leasing	8
∑	83

Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl betrug im Geschäftsjahr 45.

Mülheim a. d. Ruhr, den 05. Dezember 2018

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. Dezember 2018