Santo Venture Capital GmbH

Holzkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	152.063.660,57	140.111.464,16
I. Finanzanlagen	152.063.660,57	140.111.464,16
B. Umlaufvermögen	23.091.654,56	26.336.840,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	21.675.750,25	20.798.089,11
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.415.904,31	5.538.751,04
C. Aktive latente Steuern	522.423,58
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		56.801.472,81
Aktiva	175.677.738,71	223.249.777,12

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	16.136.661,62	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	153.587.894,00	71.787.894,00
III. Verlustvortrag	128.614.366,81	67.984.541,37
IV. Jahresfehlbetrag	8.861.865,57	60.629.825,44
V. nicht gedeckter Fehlbetrag		56.801.472,81
B. Rückstellungen	12.000,00	19.000,00
C. Verbindlichkeiten	159.529.077,09	223.230.777,12
Passiva	175.677.738,71	223.249.777,12

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Santo Venture Capital GmbH wird beim Amtsgericht München unter der Nummer HRB 195967 geführt. Sie hat ihren Sitz in Holzkirchen mit der Geschäftsanschrift Bergfeldstraße 9, 83607 Holzkirchen.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB und § 267a HGB bezeichneten Größenmerkmalen als Kleine Gesellschaft einzustufen. Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften in Bezug auf die Angaben im Anhang nach § 288 Abs. 1 HGB sowie die Erstellung des Lageberichts nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB in Anspruch.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert ausgewiesen.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet.

Latente Steuern werden für zeitliche Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Zusätzlich zu den zeitlichen Bilanzierungsunterschieden werden gegebenenfalls steuerliche Verlustvorträge berücksichtigt sofern hieraus eine künftige Steuerentlastung erwartet wird.

Angaben zur Bilanz

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist in voller Höhe einbezahlt.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 9.706.374,67 (Vorjahr: EUR 11.890.090,30.

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 11.969.375,58 (Vorjahr: EUR 1.064.876,71).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
EUR 1.029.077,09 (Vorjahr: EUR 312.147,79).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 158.500.000,00 (Vorjahr: EUR 222.918.629,33).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 159.423.163,72 (Vorjahr: EUR 222.918.629,33).

Ak tive latente Steuern
Die aktiven latenten Steuern resultierten aus steuerlichen Verlustvorträgen. Bei der Bewertung der latenten Steuern wurde ein Steuersatz von 26,33% zugrunde gelegt.

Angabe zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im Geschäftsjahr wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von EUR 19.997.995,89 (Vorjahr: EUR 60.404.923,66) vorgenommen. Im Wesentlichen beziehen sich die außerplanmäßigen Abschreibungen auf Beteiligungen des Finanzanlagevermögens.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine anzugebenden Haftungsverhältnisse.

Durchschnittliche Zahl der Während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0,0.

Angaben zur Geschäftsführung

Thomas Maier, Geschäftsführer, Berg
Wolfgang Essler, Geschäftsführer, München
Stephan Sperber, Geschäftsführer, München
Caroline Rappl, Geschäftsführerin, Andechs

Unterschrift der Geschäftsführung

München, 07.05.2024
Ort, Datum	Thomas Maier
München, 07.05.2024
Ort, Datum	Wolfgang Essler
München, 07.05.2024
Ort, Datum	Stephan Sperber
München, 07.05.2024
Ort, Datum	Caroline Rappl

sonstige Berichtsbestandteile

München, den 07. Mai 2024

gez. Thomas Maier

München, den 07. Mai 2024 gez. Wolfgang Essler
München, den 07. Mai 2024 gez. Stephan Sperber
München, den 07. Mai 2024 gez. Caroline Rappl

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2024 festgestellt.