ZEN Restaurant GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		157.086,00		182.298,32
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		12.573,06		9.846,79
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		43.245,06		38.089,92
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		17.630,41		9.349,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten		18.935,40		23.807,01
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		150.470,51		94.776,21
Summe Aktiva		399.940,44		358.167,57

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-119.776,21		-68.034,11
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-55.694,30		-51.742,10
nicht gedeckter Fehlbetrag		150.470,51		94.776,21
B. Rückstellungen		1.820,00		2.139,46
C. Verbindlichkeiten		396.654,10		352.961,69
D. Rechnungsabgrenzungsposten		1.466,34		3.066,42
Summe Passiva		399.940,44		358.167,57

Anhang

ZEN Restaurant GmbH

Allgemeine Angaben

Die ZEN Restaurant GmbH hat ihren Sitz in Köln und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln HRB 95146.

Die Kapitalgesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB aus.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungs- abgrenzungsposten, Sonderposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Zugänge des Sachanlagevermögens werden grundsätzlich zeitanteilig abgeschrieben.

Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter (GWG) mit einem Anschaffungswert bis 800,00 EUR netto werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen werden zum Nennbetrag beziehungsweise zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die übrigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag bewertet.

Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurde nicht abgewichen.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage III dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstige Vermögensgegenstände i.H.v. TEUR 26,0 sind innerhalb eines Jahres fällig. Der Betrag von TEUR 15,6 hat eine Fälligkeit von über einem Jahr.

Sie beinhalten außerdem Forderungen gegenüber Gesellschaftern von TEUR 26,1.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Position Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet u.a. Vermittlungs- und Bereitstellungsprovisionen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten TEUR 203,7 (Vj. TEUR 195,7) haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr. Die besicherten Verbindlichkeiten betragen EUR 203.725,79 (Vj. EUR 195.754,99). Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von TEUR 120,3 (Vorjahr: 115,6 TEUR), die eine Restlaufzeit von über einem Jahr haben. Diese sind mit einem Rangrücktritt versehen.

Die restlichen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Durchschnittliche Zahl Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 11.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführerin ist Frau Mitsou Maletzki-Kim, Restaurantmanagerin, Köln. Sie ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Unterschrift des Geschäftsführers

Köln, 22.08.2023

Mitsou Maletzki-Kim

WEITERE DATEN

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 120.296,84 EUR (Vorjahr: 115.670,04 EUR).

Es besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 150.470,51 EUR (Vorjahr: 94.776,21 EUR); es wurde ein Rangrücktritt in Höhe von insgesamt 120.296,84 EUR gemacht.

Köln, den 22. August 2023

gez. Odo Thomas Maletzki; Mitsou Maletzki-Kim

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. August 2023