Struik Foods Berlin GmbH

Beelitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz per 31.12.2017

Detailübersicht

Aktiva

	Euro
A. Anlagevermögen
II. Sachanlagevermögen		6.380.817,32
1. Grundstücke und Bauten	37.000,00
010210 Grundstücke	37.000,00
2. Gebäude	142.466,21
010216 Gebäude	243.349,37
010217 Kummulierte AFA Gebäude	-100.883,16
3. technische Anlagen und Maschinen	2.263.287,35
010222 Maschinen	6.303.959,07
010223 Kummulierte AFA Maschinen	-4.040.671,72
4. andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung	148.815,83
010228 Sonstige Betriebsmittel	180.303,00
010229 Kummulierte AFA Sonst. Betriebsmittel	-55.181,13
010231 Datenverarbeitung	714.568,58
010232 Kummulierte AFA Datenverarbeitung	-690.874,62
010911 GWG	13.179,11
010912 WB GWG	-13.179,11
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.789.247,93
010250 Anlagen im Bau	3.789.247,93
010301 Investitionszulage	0,00
010303 Investitionszulage Anlagen im	0,00
B. Umlaufvermögen		2.213.091,90
I. Vorräte	2.012.465,97
1. Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe	1.466.468,25
300120 Bestand Roh-Packstoffe	1.396.675,01
300125 Bestand Emballage	102.868,79
300126 Bestand Emballage Preisdifferenzen	-4.958,48
300130 Rückstellung alte Bestände RHB	-104.000,00
120100 Technische Vorräte	75.882,93
2. unfertige Erzeugnisse	83.661,66
300210 Produkte in Bearbeitung	-65.697,90
300310 Vorräte Halbfertigerzeugnisse	149.359,56
3. fertige Erzeugnisse	462.336,06
300410 Vorräte Fertigerzeugnisse	501.570,34
300420 Rückstellung alte Vorräte	-83.800,00
300440 Zuschlag Zentralkosten (für Fertigwaren)	44.565,72
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände	200.625,93
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	175.632,10
060010 Forderungen Darlehen SFE	0,00
100909 ICO Vorräte unterwegs	175.632,10
110123 Rechnungen noch zu senden	0,00
160213 zu empfangene Gutschriften	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	22.238,66
120104 Abgrenzungen	260,00
120109 Vorschuss Personal	33,79
200190 sonstige Forderungen	-119,00
110140	22.063,87
III. Kasse und Bank	2.755,17
130540 Rabobank	0,00
130626 Deutsche Bank	0,00
130627 MBS	2.511,91
140110 Kasse	243,26
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00
Total Aktiva		8.593.909,22
Passiva
A. Eigenkapital	123.765,17	123.765,17
030100 Gezeichnetes Kapital	25.565,00
030610 Gewinnvortrag	516.774,41
030615 Verlustvortrag	-746.405,05
Ergebnis lfd. Jahr	327.830,81
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00
B. Rückstellungen		695.521,34
1. Rückstellung Chilli-Line
10302 Subv. Chilli Anlage	279.151,80
2. Sonst. Rückstellungen
200123 Rückstellung Versicherung	-0,02
200125 Rückstellung Wirtschaftsprüfer	69.500,00
200132 Abrenzung Zinsen	9.234,90
200133 Rückstellung Unfallversicherung	0,00
200134 Rückstellungen Sonstige	10.000,00
200138 Rückstellung Urlaubsgeld	31.485,00
200142 Rückstellung Ubrige COS	0,00
200145 Rückstellung Löhne-Gehälter	0,00
200147 Rückstellung Behindertenabgabe	5.600,00
200167 Rückstellung Steuerberatung	12.501,90
200181 Rückstellung Rechts- u. Beratungskosten	3.000,00
200185 Contribution Overhead Verkauf	520.388,18
200186 Contribution vaste Verkauf	10.229,14
200188 Weiterbelastung Overhead	-521.540,00
160210 noch zu erh. Rechng. F. Ware	129.858,23
160211 um zu kontierende Posten	-12.672,40
160218 Emballage- Verbindlichkeiten	7.226,41
160219 Emballage- Forderungen	-33.249,42
200174 Sonst. Verbindlichkeiten	174.807,62
Total Verbindlichkeiten	416.369,54
C. Verbindlichkeiten		7.774.622,71
1. Verbindlichkeiten geg. Kreditinstitute	46.683,61
130187 Amro Bank	15.189,90
130540 Rabo Bank	31.236,86
130626 Deutsche Bank	256,85
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.909.618,26
160110 Verb. Lieferungen und Leistungen	3.909.618,26
3. Verbindlichkeiten verbunden Unternhemen	3.609.898,52
100900 ICO Kunden	0,00
100901 ICO Kreditoren	-31.183,80
100905 ICO zu fakturieren	-5.567,03
100906 ICO RG noch zu erhalten	-808,50
101020 Kontokorrent Holding	3.647.458,46
101120 C/A YE Olde Oak Foods	-0,01
101150 Kontokorrent SFD	-0,23
101200 Kontokorrent Struik Foods	-0,21
101300 Kontokorrent Struik Foods Belgien	-0,16
110125 noch zu erstellende Gutschriften	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	208.422,32
davon aus Steuern	207.641,89
160410 Lohnsteuer	18.389,94
160704 Vorsteuer	-755.858,02
160705 Mehrwertsteuer	1.315.982,48
160706 Umsatzsteuer Vorjahr	0,00
160707 Vorsteuer EG	-1.477.354,94
160708 UST EG	1.477.354,94
160709 Einfuhrumsatz steuer	-176,09
160711 Umsatzsteuer Vorjahr	73.605,00
160735 Steuer Zahlungen FA lfd. Jahr	-521.392,42
40175	83.159,00
160671	-6.068,00
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	780,43
160420 Sozialversicherung	780,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten
040010 Verbindlichkeiten Darlehen SFE	0,00	0,00
Total Passiva		8.593.909,22
	Differenz	0,00

Bilanz per 31.12.2016

Detailübersicht

Aktiva


	Euro
A. Anlagevermögen
II. Sachanlagevermögen		6.687.117,48
1. Grundstücke und Bauten	37.000,00
010210 Grundstücke	37.000,00
2. Gebäude	149.766,18
010216 Gebäude	238.693,07
010217 Kummulierte AFA Gebäude	-88.926,89
3. technische Anlagen und Maschinen	2.640.637,90
010222 Maschinen	6.277.782,49
010223 Kummulierte AFA Maschinen	-3.637.144,59
4. andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung	139.044,42
010228 Sonstige Betriebsmittel	129.864,84
010229 Kummulierte AFA Sonst. Betriebsmittel	-41.948,47
010231 Datenverarbeitung	714.568,58
010232 Kummulierte AFA Datenverarbeitung	-663.440,53
010911 GWG	12.920,11
010912 WB GWG	-12.920,11
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.720.668,98
010250 Anlagen im Bau	3.720.655,04
010301 Investitionszulage	0,00
010303 Investitionszulage Anlagen im	13,94
B. Umlaufvermögen		2.956.226,52
I. Vorräte	2.598.669,60
1. Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe	1.099.087,50
300120 Bestand Roh-Packstoffe	996.897,11
300125 Bestand Emballage	100.776,55
300126 Bestand Emballage Preisdifferenzen	-4.016,01
300130 Rückstellung alte Bestände RHB	-69.800,00
120100 Technische Vorräte	75.229,85
2. unfertige Erzeugnisse	147.812,74
300210 Produkte in Bearbeitung	-7.077,49
300310 Vorräte Halbfertigerzeugnisse	154.890,23
3. fertige Erzeugnisse	1.351.769,36
300410 Vorräte Fertigerzeugnisse	1.276.769,36
300420 Rückstellung alte Vorräte	-33.000,00
300440 Zuschlag Zentralkosten (für Fertigwaren)	108.000,00
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände	295.179,54
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	220.038,55
060010 Forderungen Darlehen SFE	0,00
100909 ICO Vorräte unterwegs	96.738,55
110123 Rechnungen noch zu senden	0,00
160213 zu empfangene Gutschriften	123.300,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	75.140,99
110116 Kreditoren mit Debit Saldo	28.956,08
120104 Abgrenzungen	23,32
120112 Zu fakturier. Fertig. Erzeug.	46.280,59
200190 sonstige Forderungen	-119,00
III. Kasse und Bank	62.377,38
130540 Rabobank	49.689,87
130626 Deutsche Bank	11.011,69
130627 MBS	1.643,86
140110 Kasse	31,96
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	586.765,27
Total Aktiva		10.230.109,27
Passiva
A. Eigenkapital		0,00
030100 Gezeichnetes Kapital	25.565,00
030610 Gewinnvortrag	120.054,25
030615 Verlustvortrag	-746.405,05
Ergebnis lfd. Jahr	14.020,53
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-586.765,27
B. Rückstellungen		442.810,64
1. Rückstellung Chilli-Line
10302 Subv. Chilli Anlage	279.151,80
2. Sonst. Rückstellungen
200123 Rückstellung Versicherung	0,00
200125 Rückstellung Wirtschaftsprüfer	61.000,00
200133 Rückstellung Unfallversicherung	0,00
200134 Rückstellungen Sonstige	10.000,00
200142 Rückstellung Ubrige COS	0,03
200145 Rückstellung Löhne-Gehälter	0,00
200147 Rückstellung Behindertenabgabe	0,00
200167 Rückstellung Steuerberatung	5.726,90
200171 Rückstellung Urlaubsgeld	5.100,00
200181 Rückstellung Rechts- u. Beratungskosten	2.750,00
200185 Contribution Overhead Verkauf	212.891,29
200186 Contribution vaste Verkauf	1.150,58
200188 Weiterbelastung Overhead	-214.043,00
160210 noch zu erh. Rechng. F. Ware	25.620,08
160218 Emballage- Verbindlichkeiten	6.119,42
160219 Emballage- Forderungen	-33.598,71
200174 Sonst. Verbindlichkeiten	80.942,25
Total Verbindlichkeiten	163.658,84
C. Verbindlichkeiten		9.787.299,00
1. Verbindlichkeiten geg. Kreditinstitute	290.489,47
130187 Amro Bank	290.489,47
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.964.185,94
160110 Verb. Lieferungen und Leistungen	2.935.229,86
160212 Kreditoren mit Debit Saldo	28.956,08
120199 Verb. Ardagh	0,00
3. Verbindlichkeiten verbunden Unternhemen	6.359.541,54
100900 ICO Kunden	0,00
100901 ICO Kreditoren	-31.183,80
100905 ICO zu fakturieren	-1.785,13
100906 ICO RG noch zu erhalten	-808,50
101020 Kontokorrent Holding	6.063.319,03
101120 C/A YE Olde Oak Foods	-0,01
101150 Kontokorrent SFD	-0,05
110125 noch zu erstellende Gutschriften	330.000,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	173.082,05
davon aus Steuern	172.310,81
160410 Lohnsteuer	12.643,38
160704 Vorsteuer	-736.438,28
160705 Mehrwertsteuer	1.273.634,87
160706 Umsatzsteuer Vorjahr	-37.834,80
160707 Vorsteuer EG	-1.519.365,83
160708 UST EG	1.519.365,83
160709 Einfuhrumsatz steuer	-176,09
160711 Umsatzsteuer Vorjahr	119.882,20
160735 Steuer Zahlungen FA lfd. Jahr	-459.400,47
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	771,24
160420 Sozialversicherung	771,24
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00
040010 Verbindlichkeiten Darlehen SFE	0,00
Total Passiva		10.230.109,64

Bilanz per 31.12.2017

Aktiva

	2017	2016
	(gebucht in M3)	(gebucht in M3)
A. Anlagevermögen	6.380.817	6.687.117
II. Sachanlagevermögen	6.380.817	6.687.117
1. Grundstücke und Bauten	37.000	37.000
2. Gebäude	142.466	149.766
3. technische Anlagen und Maschinen	2.263.287	2.640.638
4. andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung	148.816	139.044
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.789.248	3.720.669
B. Umlaufvermögen	2.213.092	2.956.227
I. Vorräte	2.012.466	2.598.670
1. Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe	1.466.468	1.099.088
2. unfertige Erzeugnisse	83.662	147.813
3. fertige Erzeugnisse	462.336	1.351.769
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände	197.871	295.180
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	175.632	220.039
2. sonstige Vermögensgegenstände	22.239	75.141
III. Kasse und Bank	2.755	62.377
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0	586.765
Aktiva gesamt	8.593.909	10.230.109
Passiva
A. Eigenkapital	123.765	0
I.Gezeichnetes Kapital	25.565	25.565
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-229.631	-626.351
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	327.831	14.021
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0	-586.765
B. Rückstellungen	695.521	442.811
1. Rückstellung Chilli-Line	279.152	279.152
2. sonstige Rückstellungen	416.370	163.659
C. Verbindlichkeiten	7.774.623	9.787.299
1. Verbindlichkeiten geg. Kreditinstitute	46.684	290.489
2. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	3.909.618	2.964.186
3. Verbindlichkeiten verbundene Unternhemen	3.609.899	6.359.542
4. sonstige Verbindlichkeiten	208.422	173.082
davon aus Steuern	207.642	172.311
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	780	771
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0	0
Passiva Gesamt	8.593.909	10.230.110

Gewinn und Verlustrechnung per 31.12.

	2017	2016
	(gebucht in M3)	(gebucht in M3)
Bruttoumsatz	23.041.357	21.294.892
Rabatte	0	-330.000	Betrag noch nicht gebucht
Nettoumsatz	23.041.357	20.964.892
Sonstige Erträge	1.276.529	1.029.372
Materialaufwand	-18.616.448	-16.729.848
Personalkosten	-1.741.438	-1.637.929
a.) Löhne/Gehälter	-1.448.953	-1.353.427
b.) Soziale Aufwendungen	-292.485	-284.502
Abschreibungen	-456.409	-533.555
sonstige betriebl. Aufwendungen	-2.810.511	-2.759.426
Totale Kosten	-5.008.358	-4.930.910
Betriebsergebnis	693.080	333.507
Zinseinnahmen	39.500	0
davon aus verbundenen Unternehmen	39.500	0
Zinskosten	-345.327	-307.845
davon an verbundene Unternehmen	-290.100	-59.200
sonstige Zinskosten	-55.227	-248.645
Zinsergebnis	-305.827	-307.845
Ergebnis vor Steuern	387.252	25.662
Steuern	-59.422	-11.641
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	327.831	14.021

Gewinn und Verlustrechnung per 31.12.2017	Detailübersicht
	Euro
Umsatz
800120 Umsatzerlöse Fertige Erzeugnise
800205 ICO Umsatzerlöse Rohstoffe	240.862,29
800210 ICO Umsatzerlöse Halbfertigerzeugnisse	947,60
800215 ICO Umsatzerlöse Fertigerzeugnisse	22.799.547,29
Umsatz gesamt	23.041.357,18
Rabatte
608001 ICO Rabatte	0,00
Nettoumsatz		23.041.357,18
Materialaufwand
406102 Change Technical stock	0,00
501110 Deckungsbeitrag Dir. Produktion	834.486,26
501120 Deckungsbeitrag Stunden Verpackung	269.482,20
501140 Deckungsbeitrag Fixkosten	3.399.420,31
501180 Deckungsbeitrag Produktumstellung	76.634,58
501190 Verbindlichkeiten Sales	-9.078,56
501203 Deckung Fracht Einkauf	0,00
501207 Deckung Subkontrakt	0,00
501210 Produktionsbeitrag Inhalt	116.834,26
501215 Produktionsbeitag Verpackung	-12.999,79
501220 Produktionsresultat Arbeitsstunden	-171.531,73
501222 Produktionsresultat Maschinenstunden	-846.906,45
501241 TFP 2% Factories	89.000,00
501503 Deckungsbeitrag Abschreibungen	914.431,39
601111 ICO Weiterbelastete übrige COS	-1.953,82
601121 ICO Weiterbel. Übrige COS (Kosten)	0,00
601131 Weiterbelastete Nett Content	0,00
801103 Selbstkosten Umsatzerlöse FW	-212,16
801110 Preisdifferenzen	4.163,38
801111 Neubewertung Rohstoffe	-32.243,19
801112 Neubewertung Halbfertigerzeugnisse	-4.500,28
801113 Neubewertung fertige Erzeugnisse	2.299,88
801120 Frachtkosten Rohstoffeinkäufe	-107.584,92
801125 Muster Verpackung	-251,23
801126 Muster Rohstoffe	-1.182,50
801127 Muster Produktion QA-QC	-17.097,35
801130 Inventurdifferenzen Rohstoffe	128.652,17
801131 Inventurdifferenzen fertige Erzeugnisse	1.950,40
801135 Vernichtete Vorräte Rohstoffe	-10.970,59
801136 Vernichtete Vorräte Halbfertigerzeugnisse	-24.080,03
801137 Vernichtete Vorräte fertige Erzeugnisse	-4.276,99
801145 Abwertung alte Bestände	-37.500,00
801146 Änderung Rückstellung alte Bestände	3.300,00
801147 Änderung Rückstellung alte Fertigerzeufnisse	-50.800,00
801164 Bonus Einkauf	0,00
801165 Skonti Warebleiferungen Kredit	285,07
801166 Mängellieferung fertige Erzeugnisse	0,00
801177 Palettenkosten	0,00
801186 Umpackkosten Kreditoren	-8.079,04
801191 Muster und Proben	-6.092,22
801192 Prod Ergebnis Stunden LLV	-76.309,49
802100 ICO Selbstkosten Umsatz extern	-242.078,90
802105 ICO Selbstkosten Umsatzerl. Rohstoffe	-947,85
802110 ICO Selbstkosten Halbfertigerzeugnisse	-22.790.711,23
Materialaufwand Umsatz gesamt		-18.616.448,42
sonstige Erträge
501235 ICO garantierte Deckung für Verwaltung	624.596,00
607000 ICO Weiterbel Miete	0,00
607010 ICO Miete Gebäude (Erträge)	0,00
608000 Agreement Ertrag	3.750.000,00
60801	-3.332.423,00
810218 Sonstige Erträge	154.934,66
810219 Sonstige Erträge Vorjahr	75.022,64
810221 Subventionen Fördermittel	4.398,40
sonstige Erlöse gesamt		1.276.528,70
Löhne und Gehälter
401110 Gehälter	-554.478,66
401111 Löhne	-767.707,42
401170 Rückstellung Urlaub / Überstunden	-31.485,00
401180 Veränderung Rückstellg. JZW	-79.444,00
401200 Zahlung Urlaubsgeld	-14.128,00
401300 Umbuchung Direkt-Indirekt	1.087.644,50
401310 Reclass to A- Direkt	-1.265.278,58
402300 reclass von C Direkt Sozial	161.295,73
403300 Reclass von C Direkt pension	6.233,66
404098 Reclass von C - Sonst. Personal	10.104,69
404255 MWST KFZ	-1.709,76
Löhne und Gehälter insgesamt	-1.448.952,84
soziale Aufwendungen
402121 Soziallabgaben Brutto Lohn Direkt	-147.034,27
402120 Soziallabgaben Brutto Lohn Indirekt	-103.733,97
402123 BGN Gehälter	-13.132,94
402140 Sozialabgaben JZW/UG- Indirekt	-19.649,94
soziale Aufwendungen insgesamt	-283.551,12
Altersvorsorge
403003 Altersvorsorge direkt	-8.933,66
Altersvorsorge insgesamt	-8.933,66
Personalkosten	-1.741.437,62
Abschreibungen
440217 AFA Gebäude	-11.956,27
440223 AFA Maschinen	-403.527,13
440229 Abschreibungen	-13.232,66
440230 Auflösung Invest und Investzuschuß	0,00
440232 AFA ITC	-27.693,09
Abschreibung auf Anlagen insgesamt	-456.409,15
sonstige betriebliche Aufwendungen
401140 Zeitarbeitnehmer direct	-276.809,67
401141 Wachschutz/Empfang	-107.705,74
401230 Behindertenabgabe	-7.100,00
402180 Gruppenunfallversicherung	-1.896,38
404110 Reisekosten Übernachtung	-2.473,21
404140 Reisekosten Verpflegung	-2.346,75
404148 Bewirtungen	-620,75
404160 Berufsbekleidung	-8.322,28
404170 Pflegeberufbekleidung	-24.516,73
404180 Schulung	-2.194,00
404240 KFZ Kosten Benzin und Diesel	-3.096,22
404250 Taxikosten	-1.523,91
404256 Ertrag Sachbezug	8.998,08
404257 Sachbezug	-8.998,08
404260 Leasing	-12.272,52
404270 Flugscheine	0,00
404280 sonstige KFZ Kosten	-2.637,13
404300 KFZ Steuer	-370,00
404310 Arbeitsmedizinischer Dienst	-3.000,00
404335 KFZ Versicherung	-2.328,21
405100 Kosten Wirtschaftsprüfer	-27.931,40
405110 sonstige Beraterkosten	-49.758,90
405120 Kosten Steuerberater	-8.826,25
406100 Instandhaltung Maschinen	-471.865,30
406110 Dampf	-489.458,05
406120 Wasser	-145.763,46
406130 Strom	-317.094,39
406140 Untersuchungskosten	-4.546,80
406160 Abwasser	-288.030,00
406180 Abfallbeseitigung	-49.577,03
406195 Sonstige Produktionskosten	-25.960,73
406200 Reinigung Fabrik/Verwaltung	-90.261,25
407100 Instandhaltung Gebäude	-43.386,15
407120 Versicherung Gebäude	-54.800,00
407130 Grundsteuer	-335,40
407140 sonstige Kosten Gebäude	-19.245,10
407155 Miete Maschinen	-17.639,68
407190 Reinigungskosten	-25.129,62
408120 Kosten Kantine	-11.901,96
409130 Maschinenversicherung	-23.202,31
410120 Bussgelder sonstiges	-2.813,61
410130 Bankkosten	-2.788,87
410160 Kosten Einkassierung	0,00
410180 Kurierleistungen	-3.127,89
410210 Bürobedarf	-3.363,28
410220 Kosten Festnetz Telefon	-4.989,16
410230 Kosten Mobiltelefon	-1.636,30
410250 Mitgliedsbeiträge	-18.193,41
410260 Spenden	-11.279,03
410291 Kosten ITC	-5.320,06
410310 Abonnements	-4.328,18
410320 Mieten Datenverarbeitungsanlagen	-15.553,52
410340 Briefporto	-690,20
410350 Laborbedarf	0,00
411100 Werbegeschenke	0,00
607011 ICO Miete Gebäude	-104.000,00
607021 ICO Miete Maschinen	-8.500,04
800145 Kursdiff. flüssige Mittel	0,00
sonst. betriebl. Aufwendungen insgesamt	-2.810.510,83
Totale Kosten		-5.008.357,60
Betriebsergebnis		693.079,86
Zinseinnahmen
496010 Zinsen Darlehen	39.500,00
490130 erhaltene Zinsen Bankguthaben	0,00
Zinsenkosten
490210 Zinsen Kontokorrent Bank	-55.207,59
490270 sonstige bezahlte Zinsen	-19,78
490280 Zinsen KST	0,00
490281 Zinsen GWST	0,00
490282 Zinsen UST	0,00
491020 ICO Zinsen C/A Holding	-290.100,00
Zinsen insgesamt		-305.827,37
Ergebnis vor Steuern		387.252,49
Steuern
900410 Körperschaftssteuer	0,00
900412 Gewerbesteuer	-0,18
900414 Körperschaftssteuer	-83.159,00
900415 Körperschaftssteuer Alt	22.500,00
900426 Solibeitrag Steuern Vorjahr	1.237,50
900422 Gewerbesteuer Vorjahre	0,00
Steuern insgesamt	-59.421,68
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		327.830,81

Gewinn und Verlustrechnung per 31.12.2016	Detailübersicht
	Euro
Umsatz
800120 Umsatzerlöse Fertige Erzeugnise	0,00
800205 ICO Umsatzerlöse Rohstoffe	283.169,40
800210 ICO Umsatzerlöse Halbfertigerzeugnisse	9.755,49
800215 ICO Umsatzerlöse Fertigerzeugnisse	21.001.967,29
Umsatz gesamt	21.294.892,18
Rabatte
608001 ICO Rabatte	-330.000,00	Betrag noch nicht gebucht
Nettoumsatz		20.964.892,18
Materialaufwand
406102 Change Technical stock	0,00
501110 Deckungsbeitrag Dir. Produktion	871.830,46
501120 Deckungsbeitrag Stunden Verpackung	231.370,82
501140 Deckungsbeitrag Fixkosten	3.300.786,73
501180 Deckungsbeitrag Produktumstellung	47.275,82
501203 Deckung Fracht Einkauf	22.817,45
501207 Deckung Subkontrakt	0,00
501210 Produktionsbeitrag Inhalt	99.019,53
501215 Produktionsbeitag Verpackung	0,00
501220 Produktionsresultat Arbeitsstunden	-200.738,62
501222 Produktionsresultat Maschinenstunden	-541.145,49
501241 TFP 2% Factories	101.000,00
501503 Deckungsbeitrag Abschreibungen	581.754,33
601111 ICO Weiterbelastete übrige COS	-28.681,41
601121 ICO Weiterbel. Übrige COS (Kosten)	0,00
601131 Weiterbelastete Nett Content	0,00
800145 Kursdiff. Flüssige Mittel	0,01
801110 Preisdifferenzen	193.427,20
801111 Neubewertung Rohstoffe	-28.405,84
801112 Neubewertung Halbfertigerzeugnisse	9.766,40
801113 Neubewertung fertige Erzeugnisse	-20.698,98
801120 Frachtkosten Rohstoffeinkäufe	-101.278,93
801125 Muster Verpackung	-4.500,11
801126 Muster Rohstoffe	-733,86
801127 Muster Produktion QA-QC	-15.694,61
801130 Inventurdifferenzen Rohstoffe	108.720,82
801131 Inventurdifferenzen fertige Erzeugnisse	2.133,95
801135 Vernichtete Vorräte Rohstoffe	-38.253,32
801136 Vernichtete Vorräte Halbfertigerzeugnisse	-47.485,05
801137 Vernichtete Vorräte fertige Erzeugnisse	-26.065,87
801145 Abwertung alte Bestände	24.500,00
801146 Änderung Rückstellung alte Bestände	8.000,00
801147 Änderung Rückstellung alte Fertigerzeufnisse	31.300,00
801164 Bonus Einkauf	142,77
801165 Skonti Warebleiferungen Kredit	3.623,29
801166 Mängellieferung fertige Erzeugnisse	0,00
801177 Palettenkosten	0,00
801186 Umpackkosten Kreditoren	-675,13
801191 Muster und Proben	-8.992,67
801192 Prod Ergebnis Stunden LLV	-26.893,62
802100 ICO Selbstkosten Umsatz extern	-282.576,80
802105 ICO Selbstkosten Umsatzerl. Rohstoffe	-9.757,74
802110 ICO Selbstkosten Halbfertigerzeugnisse	-20.984.739,25
Materialaufwand Umsatz gesamt		-16.729.847,72
sonstige Erträge
501235 ICO garantierte Deckung für Verwaltung	962.000,00
607000 ICO Weiterbel Miete	0,00
607010 ICO Miete Gebäude (Erträge)	0,00
608000 Agreement Ertrag	0,00
810218 Sonstige Erträge	42.759,22
810219 Sonstige Erträge Vorjahr	24.612,82
810221 Subventionen Fördermittel	0,00
sonstige Erlöse gesamt		1.029.372,04
Löhne und Gehälter
401110 Gehälter	-598.932,72
401111 Löhne	-650.637,27
401180 Veränderung Rückstellg. JZW	-87.619,00
401200 Zahlung Urlaubsgeld	-14.555,00
401300 Umbuchung Direkt-Indirekt	958.251,64
401310 Reclass to A- Direkt	-1.111.493,68
402300 reclass von C Direkt Sozial	138.459,66
403300 Reclass von C Direkt pension	5.800,00
404098 Reclass von C - Sonst. Personal	8.982,38
404255 MWST KFZ	-1.683,49
Löhne und Gehälter insgesamt	-1.353.427,48
soziale Aufwendungen
402121 Soziallabgaben Brutto Lohn Direkt	-124.052,76
402120 Soziallabgaben Brutto Lohn Indirekt	-115.146,19
402123 BGN Gehälter	-13.701,38
402140 Sozialabgaben JZW/UG- Indirekt	-22.117,90
soziale Aufwendungen insgesamt	-275.018,23
Altersvorsorge
403003 Altersvorsorge direkt	-9.483,33
Altersvorsorge insgesamt	-9.483,33
Personalkosten	-1.637.929,04
Abschreibungen
440217 AFA Gebäude	-12.024,93
440223 AFA Maschinen	-489.273,61
440229 Abschreibungen	-10.698,92
440230 Auflösung Invest und Investzuschuß	6.088,23
440232 AFA ITC	-27.645,84
Abschreibung auf Anlagen insgesamt	-533.555,07
sonstige betriebliche Aufwendungen
401140 Zeitarbeitnehmer direct	-279.383,56
401141 Wachschutz/Empfang	-107.469,52
401230 Behindertenabgabe	-435,85
402180 Gruppenunfallversicherung	-2.600,86
404110 Reisekosten Übernachtung	-4.116,87
404140 Reisekosten Verpflegung	-14,48
404148 Bewirtungen	-313,83
404160 Berufsbekleidung	-3.700,91
404170 Pflegeberufbekleidung	-26.945,11
404180 Schulung	-3.045,00
404240 KFZ Kosten Benzin und Diesel	-2.698,32
404250 Taxikosten	-2.348,39
404256 Ertrag Sachbezug	8.860,09
404257 Sachbezug	-8.860,09
404260 Leasing	-12.901,36
404270 Flugscheine	0,00
404280 sonstige KFZ Kosten	-5.134,03
404300 KFZ Steuer	-238,00
404310 Arbeitsmedizinischer Dienst	-2.750,00
404335 KFZ Versicherung	-3.417,68
405100 Kosten Wirtschaftsprüfer	-31.320,48
405110 sonstige Beraterkosten	-100.920,01
405120 Kosten Steuerberater	-7.800,00
405998 Target übrige Kosten	0,00
406100 Instandhaltung Maschinen	-321.979,93
406110 Dampf	-486.193,35
406120 Wasser	-154.217,69
406130 Strom	-293.827,70
406140 Untersuchungskosten	-3.407,34
406160 Abwasser	-287.583,21
406180 Abfallbeseitigung	-61.274,85
406195 Sonstige Produktionskosten	-39.214,63
406200 Reinigung Fabrik/Verwaltung	-90.794,78
407100 Instandhaltung Gebäude	-59.558,74
407120 Versicherung Gebäude	-52.150,26
407130 Grundsteuer	-251,67
407140 sonstige Kosten Gebäude	-17.801,01
407155 Miete Maschinen	-20.508,51
407190 Reinigungskosten	-35.823,32
408120 Kosten Kantine	-15.384,36
409130 Maschinenversicherung	-25.602,56
410120 Bussgelder sonstiges	-332,50
410130 Bankkosten	-5.298,76
410160 Kosten Einkassierung	-763,98
410180 Kurierleistungen	-3.107,80
410210 Bürobedarf	-4.975,48
410220 Kosten Festnetz Telefon	-5.543,93
410230 Kosten Mobiltelefon	-2.833,16
410250 Mitgliedsbeiträge	-22.636,78
410260 Spenden	-10.500,00
410291 Kosten ITC	-8.123,56
410310 Abonnements	-4.336,29
410320 Mieten Datenverarbeitungsanlagen	-14.814,33
410340 Briefporto	-185,20
410350 Laborbedarf	-345,90
411100 Werbegeschenke	0,00
607011 ICO Miete Gebäude	-104.000,00
607021 ICO Miete Maschinen	-8.500,03
800145 Kursdiff. flüssige Mittel	0,00
sonst. betriebl. Aufwendungen insgesamt	-2.759.425,87
Totale Kosten		-4.930.909,98
Betriebsergebnis		333.506,52
Zinseinnahmen
496010 Zinsen Darlehen	0,00
490130 erhaltene Zinsen Bankguthaben	0,00
Zinsenkosten
490210 Zinsen Kontokorrent Bank	-234.019,17
490270 sonstige bezahlte Zinsen	-14.625,56
490280 Zinsen KST	0,00
490281 Zinsen GWST	0,00
490282 Zinsen UST	0,00
491020 ICO Zinsen C/A Holding	-59.200,00
490270 sonstige bezahlte Zinsen	0,00
Zinsen insgesamt		-307.844,73
Ergebnis vor Steuern		25.661,79
Steuern
900410 Körperschaftssteuer	0,00
900412 Gewerbesteuer	-6.169,26
900415 Körperschaftssteuer Alt	0,00
900426 Solibeitrag Steuern Vorjahr	0,00
900422 Gewerbesteuer Vorjahre	-5.472,00
Steuern insgesamt	-11.641,26
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		14.020,53