JP Capital & Concepts GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	2.561,50
I. Sachanlagen	2.561,50
B. Umlaufvermögen	38.235,94
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	9.753,18
II. Wertpapiere	24.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.482,76
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	81.076,59
Bilanzsumme, Summe Aktiva	121.874,03

Passiva
	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	106.076,59
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	114.040,00
C. Rückstellungen	1.023,12
D. Verbindlichkeiten	6.810,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	121.874,03

Anhang zum Geschäftsjahr 2006

A. Allgemeine Angaben zum Unternehmer/ Gesellschaft

I. Rechtliche Verhältnisse

B. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

C. Angaben zu Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden
II. Bewertungsmethoden

D. Angaben zu Bilanzposten

I. Verbindlichkeitenspiegel
II. Forderungen und Verbindlichkeiten i.S.d. § 42 III GmbHG
III. Sonderposten mit Rücklageanteil
IV. Haftungsverhältnisse

E. Angaben zu G.u.V.- Posten

I. Steuerliche Sonderabschreibungen

F. Sonstige Angaben

I. Anteilsbesitz
II. Geschäftsführungsorgane

A. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

Die JP Capital & Concepts GmbH in Köln erfüllt die Kriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs.1 HGB. Demnach wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2006 nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt und dabei ergänzend die Vorschriften des GmbH - Gesetzes beachtet.

I. Rechtliche Verhältnisse

Firma JP Capital & Concepts GmbH

Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Sitz 50858 Köln

Anschrift Max-Planck-Str.4; 50858 Köln

Gründungsdatum 08. Juni 2006

Gesellschaftsvertrag Die Satzung liegt in der Erstfassung vom 12.06.2006 vor.

Eintragung ins
Handelsregister Amtsgericht Köln HRB

Gegenstand des
Unternehmens Anlage- und/oder Abschlussvermittlung von Anteilsscheinen von Kapitalanlagegesellschaften, die nach dem Auslandsinvestment-Gesetz vertrieben werden dürfen. Darüber hinaus betreibt die Gesellschaft die Vermittlung von Versicherungsgeschäften, geschlossenen Fonds/Beteiligungen. Ferner steht die Gesellschaft Unternehmen mit speziellen Beratungsdienstleistungen auf dem Gebiet der Innen- und Außenfinanzierung, der Optimierung der finanziellen Kostenstruktur und dem Management von Zins- und Währungsrisiken zur Verfügung.

Geschäftsjahr Das Geschäftsjahr beginnt am 08.06.2006 und endet mit Ablauf des Kalenderjahres am 31.12.2006.

Dauer der Gesell-
schaft ohne Begrenzung

Gezeichnetes
Kapital Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 (und ist zu 100 % eingezahlt).

Gesellschafter Herr Hans Dieter Dellhofen, Holte Straße 37, 50769 Köln

Geschäftsführer Die Geschäftsführung wird von Herrn Hans Dieter Dellhofen ausgeübt.
Herr Dellhofen ist alleine vertretungsberechtigt.

B. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.) Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht
den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontenform, die
Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren
aufgestellt.

2.) In der Bilanz ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des
vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

3.) Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite und
Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

4.) Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und
hinreichend gegliedert.

5.) Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäfts-
betrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

6.) Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz
gesondert ausgewiesen. Nähere Erläuterungen zu den einzelnen Positionen sind aus D) II ersichtlich.

7.) Die auf den Jahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind
beibehalten worden.

8.) Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des
Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahres-
abschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragsgrundlagen.

C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

1.) Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit
gesetzlich nichts anders bestimmt ist.

2.) Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 2 HGB wurden beachtet.

3.) Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet.
Auflösung der Rückstellungen erfolgte nach bestimmungsgemäßem
Verbrauch.

4.) Rechnungsabgrenzungsposten wurden im Rahmen der Bestimmungen des
§ 250 HGB gebildet.

5.) Soweit Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß
§ 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

II. Bewertungsmethoden

1.) Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den
steuerrechtlichen Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen standen
dem nicht entgegen.

2.) Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen
der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

3.) Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe
entgegen.

4.) Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist
vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und
Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst
wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des
Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

5.) Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert
waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der
entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

6.) Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Bei
der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wurden von der
voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen
Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Es wurden ausschließlich von der linearen
Abschreibungsmethode Gebrauch gemacht.
Vermögensgegenstände im Einzelwert unter EUR 410,00 werden im
Zugangsjahr nach § 6 (2) EStG sofort bis zu einem Restwert i. H. v. 0,50 €
abgeschrieben.

7.) Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
Erforderliche Einzelwertberichtigungen wurden durchgeführt.

8.) Das gekennzeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

9.) Die sonstigen Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung
ermittelt.

10.) Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

11.) Die auf den Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind
beibehalten worden.

D. Angaben zu Bilanzposten

I. Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am
Bilanzstichtag nicht. Sicherungsrechte am Gesellschaftsvermögen zu Gunsten
Dritter sind nicht bestellt.

Art der Verbindlichkeit	RLZ bis 1 Jahr	RLZ von 1 bis 5 Jahre	RLZ mehr als 5 Jahre	davon gesichert	Summe
gegenüber Kreditinstituten
aus Anzahlungen
aus Lieferungen uns Leistungen
Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen gegenüber Gesellschaftern	4.970,47 €				4.970,47 €
sonstige Verbindlichkeiten	1.840,44 €				1.840,44 €
Zusammen:	6.810,91 €				6.810,91 €

II. Forderungen und Verbindlichkeiten i.S.d. § 42, III GmbHG

1. Ein gesonderter Bilanzausweis dieser Posten erfolgte auf den Konten

# 1361
# 1336

3.) Die Verzinsung erfolgt vertragsgemäß mit 6.% aus dem jeweiligen
Darlehensstand.

III. Sonderposten mit Rücklageanteil

Von dem Wahlrecht gem. § 273 HGB i.V.m. § 7 g Abs. 3 EStG für künftige
Investitionen einen Sonderposten mit Rücklageanteil zu bilden, wurde Gebrauch gemacht. Zum 31.12.2006 weist die Bilanz einen Sonderposten mit Rücklagenanteil i. H. v. 114,040,00 € aus.

IV. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

E. Angaben zu G.u.V.- Posten

I. Steuerliche Sonderabschreibungen

Im Geschäftsjahr wurden keine Sonderabschreibungen nach § 7 g Abs. 1 EStG
i.V.m. § 254 HGB vorgenommen.

F. Sonstige Angaben

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält keine weiteren Beteiligungen.

II. Geschäftsführungsorgane

Außer dem Geschäftsführer waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe
bestellt.

Unterzeichnung gemäß § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er
sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Radebeul, den 21. Dezember 2007

Hans Dieter Dellhofen
(Geschäftsführer)

Anlagespiegel

		AHK	Zugänge		Umbuchungen	Kum. Abschreib.		Buchwert
		08.06.2006	Abgänge	-		Zuschreibungen	-	31.12.2006
		Euro	Euro		Euro	Euro		Euro

0420	Büroeinrichtung	0,00	2.758,67			197,67		2.561,00
0480	GWG bis 410 Euro	0,00	3.913,98			3.913,48		0,50

			6.672,65			4.111,15		2.561,50

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 6.810,91 EUR.