POLA PANDORA Filmproduktionsgesellschaft mit beschränkter Haftung

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1646494,97		2143588,19
II. Sachanlagen
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		642307,63		243948,96
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		327237,70		734521,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		2616040,30		3122059,14

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51134,00		51129,19
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		213054,85		190209,95
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		6882,69		22844,90
B. Rückstellungen		12300,00		10800,00
C. Verbindlichkeiten		2332668,76		2847075,10
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		2616040,30		3122059,14

ANHANG

1.	Allgemeine Angaben

a) Anwendung BilRuG

Der Jahresabschluss zum 31.12.2018 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes in der Fassung des Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetzes (BilRuG) aufgestellt.

b) Größenklasse

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB, da die Größenmerkmale des § 267 HBG nicht an zwei aufeinanderfolgenden Jahren überschritten sind.

2. Vorbemerkung

Für die Gliederung und Bewertung wurden die handelsrechtlichen Vorschriften beachtet. Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. Die Bewertung wurde unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens durchgeführt (going concern).

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im Anhang gewählt.

a) Änderung der Bewertungs- und Abschreibungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden im Wesentlichen die gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie im Vorjahr angewendet, soweit sich nicht durch gesetzliche Änderungen eine Abweichung ergibt.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Herstellungskosten gem. § 255 Abs. 2 Sätze 1 - 2 und Abs. 2 a HGB aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer sowie bei Vorliegen einer voraussichtlich dauernden Wertminderung außerplanmäßig abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Sonstiges Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Währungsumrechnung

Es waren keine Angaben zu machen.

4. Angaben zur Bilanz

a) Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 9.970,98 €

b) Angaben gemäß § 285 Nr. 1a und b HGB

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht. Für Verbindlichkeiten in Höhe von 2.007.226,48 € bestehen Sicherheiten in Form von abgetretenen Einnahmen und Fördermitteln.

c) Angaben gemäß § 285 Nr. 28 HGB

Zum 31.12.2018 unterliegt ein Gesamtbetrag von 1.646.494,97 € der Ausschüttungssperre i.S. des § 268 Abs. 8 HGB. Dieser Betrag betrifft in voller Höhe die Aktivierung selbst erstellter immaterieller Vermögensgegenstände.

d) Eventualverbindlichkeiten

Es bestehen bedingt rückzahlbare Darlehen aus Filmförderungen in Höhe von insgesamt 1.660.500 €. Hiervon sind 127.500 € ausgehend von einer Erfolgsprognose im Wege der Schätzung als Rückzahlungsbetrag passiviert worden. Daher bestehen in Höhe von 1.533.000 € nicht in der Bilanz auszuweisende Eventualverbindlichkeiten.

5. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Es waren keine Angaben zu machen.

6. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans ( § 285 Nr. 10 HGB)

Die Geschäftsführung bestand im Berichtszeitraum aus:

Filmkaufmann Michael Weber

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 18. Februar 2020

gez. Michael Weber

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. März 2020