Pflegedienst Halbauer GmbH

Kraftsdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	685.568,50	132.422,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
1. geleistete Anzahlungen	0,50	0,50
II. Sachanlagen	185.568,00	132.422,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	90,00	270,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten (KHBV; PBV)	45.231,00	53.213,00
3. Technische Anlagen	8.516,00	12.822,00
4. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	92.346,00	31.999,00
5. Fahrzeuge	39.385,00	34.118,00
III. Finanzanlagen	500.000,00
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	500.000,00
B. Umlaufvermögen	1.100.523,77	1.624.853,98
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	494.386,28	593.296,38
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	449.559,35	382.021,55
2. sonstige Vermögensgegenstände	44.826,93	211.274,83
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	606.137,49	1.031.557,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	18.750,00	0,00
Aktiva	1.804.842,27	1.757.276,48

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.614.684,72	1.530.452,94
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	1.589.684,72	1.505.452,94
davon Gewinnvortrag	1.227.017,42	971.209,81
B. Rückstellungen	125.871,40	155.619,92
1. Steuerrückstellungen	0,00	37.649,34
2. sonstige Rückstellungen	125.871,40	117.970,58
C. Verbindlichkeiten	64.286,15	71.203,62
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.617,95	16.350,95
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	16.617,95	16.350,95
2. sonstige Verbindlichkeiten	47.668,20	54.852,67
davon aus Steuern	23.100,49	37.785,82
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	16.825,50	10.875,06
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	47.668,20	54.852,67
Passiva	1.804.842,27	1.757.276,48

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.644.619,37	2.529.177,46
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	1.067.259,25	934.337,10
3. sonstige betriebliche Erträge	74.622,44	124.114,62
4. Materialaufwand	170.722,46	144.078,49
a) Lebensmittel	98,00	599,40
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	170.624,46	143.479,09
5. Personalaufwand	2.872.250,19	2.539.543,54
a) Löhne und Gehälter	2.413.384,47	2.135.654,79
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	458.865,72	403.888,75
davon Aufwendungen für Altersversorgung	15.323,36	16.056,39
6. Steuern, Abgaben, Versicherungen	186.835,26	214.316,75
7. Mieten, Pacht, Leasing	162.920,91	123.906,97
8. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	78.928,30	88.867,37
9. Abschreibungen	59.520,28	46.053,75
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	59.520,28	46.053,75
10. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	47.128,35	44.185,85
11. sonstige betriebliche Aufwendungen	12.590,17	30.168,07
12. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	11.550,00
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.861,04
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	5.205,48
15. Jahresüberschuss	362.667,30	534.243,13
16. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	1.227.017,42	971.209,81
17. Bilanzgewinn	1.589.684,72	1.505.452,94

Anhang

A N H A N G

zum

31. Dezember 2023

Pflegedienst Halbauer GmbH

Harpersdorfer Straße 96 a

07586 Kraftsdorf

1. Anwendung des Handelsgesetzbuches

Der Jahresabschluss 2023 der Pflegedienst Halbauer GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 238 - 289 des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet.

Das Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren bewertet. Abschreibungen auf einen niedrigeren beizulegenden Wert waren nicht notwendig.

Die Forderungen aus Lieferung und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichende bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Der Kassenbestand wurde durch das Kassenbuch, die Bestände bei den Kreditinstituten wurden durch Bankkontoauszüge nachgewiesen.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag.

Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag bilanziert, mit dem die Gesellschaft voraussichtlich in Anspruch genommen wird.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch folgende Personen geführt:

Frau Karin Belgrad Frau Katja Halbauer-Beyer

4. Ergebnisverwendung

Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag von 1.227.017,42 €, der Jahresüberschuss 2023 wird vorbehaltlich der Gesellschafterversammlung
i.H.v. 362.667,30 € auf neue Rechnung vorgetragen.

Kraftsdorf, den 30. August 2024

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.08.2024 festgestellt.