Hagenower Wohnungsbau Gesellschaft mbH

Hagenow

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	TEuro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.436,15		7
II. Sachanlagen	68.472.008,21	68.480.444,36	68.268	68.275
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	2.063.743,54		1.943
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	376.798,12		350
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.715.102,20	5.155.643,86	2.494	4.787
C. Rechnungsabgrenzungsposten	31.040,47	31.040,47	11	11
Summe Aktiva		73.667.128,69		73.073

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	TEuro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	2.429.147,72		2.429
II. Kapitalrücklage	1.289.236,95		1.289
III. Sonderrücklagen	40.324.560,32		40.325
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-21.562.696,70		-21.840
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	564.294,25	23.044.542,54	277	22.480
B. Sonderposten für Investitionszulagen zum Anlagevermögen	1.700.826,58	1.700.826,58	1.744	1.744
C. Rückstellungen	1.101.132,74	1.101.132,74	835	835
D. Verbindlichkeiten	47.820.626,83	47.820.626,83	48.014	48.014
Summe Passiva		73.667.128,69		73.073

ANHANG

Hagenower Wohnungsbau-Gesellschaft mbH, Hagenow

A. Allgemeine Angaben

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses vom 06.03.1987 für Wohnungsunternehmen unter Beachtung der einschlägigen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches, des GmbH-Gesetzes sowie des DM-Bilanzgesetzes, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.
Bei der Gliederung und Bezeichnung der Abschlussposten sind die Besonderheiten der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft durch gesonderten Ausweis berücksichtigt.
Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit sind die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke, die wahlweise in Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Bei der Bemessung der linearen Abschreibungen für immaterielle Vermögensgegenstände wurde eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von fünf Jahren zugrunde gelegt.
Für die im Sachvermögen ausgewiesenen Grundstücke ist unsere Gesellschaft zum 31. Dezember 2006 zu rd. 99,1 % als Eigentümerin im Grundbuch eingetragen.

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu den fortgeschriebenen Zeitwerten der DM-Eröffnungsbilanz, bei Wohngebäuden einschließlich objektkonkreter Bauinstandsetzungsrückstellungen bzw. bei Zugängen zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die jährliche Abschreibung. Der Grund und Boden ist um Verkehrswert bzw. bei Zugängen zu Anschaffungskosten bewertet.

Für die Berechnung der linearen Abschreibungen wurde bei Wohngebäuden eine voraussichtliche Nutzungsdauer von 80 Jahren, vermindert um die zeitanteilige Nutzung bis zum 1. Juli 1990, zugrunde gelegt. Bei Wohngebäuden, die zum 1. Juli 1990 älter als 60 Jahre waren, waren eine Restnutzungsdauer zwischen 10 und 20 Jahren in Abhängigkeit vom jeweiligen Bauzustand festgelegt. Die Abschreibungen bei den Hofbefestigungen erfolgen linear über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren, die erworbenen Garagen wurden über eine Restnutzungsdauer von 8 bis 13 Jahren abgeschrieben.

Die linearen Abschreibungen bei den Geschäfts- und anderen Bauten erfolgten auf der Basis einer Nutzungsdauer zwischen 25 und 38 Jahren.

Andere Anlagen sowie Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden linear mit Abschreibungssätzen zwischen 10 % und 25 % p. a. abgeschrieben. Die Abschreibungen auf die Zugänge des Berichtsjahres erfolgten zeitanteilig. Geringwertige Anlagengüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang dargestellt.
Unter den Anlagen im Bau ist ein noch nicht fertig gestelltes Verwaltungsgebäude von TEUR 29,0 sowie ein Neubau des betreuten Wohnen von TEUR 1.579,7 erfasst.

Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen beinhalten die gegenüber den Mietern noch abzurechnenden Betriebskosten für das Kalenderjahr 2006. Die Aktivierung erfolgte in Höhe der gegenüber den Mietern als abrechenbar angesehenen Betriebskosten. Bei der Bewertung wurde ein Abschlag von TEUR 87 (Vorjahr: TEUR 90) zur Berücksichtigung von Abrechnungsrisiken, insbesondere aufgrund von Leerständen, vorgenommen.

Die unter dem Posten Andere Vorräte ausgewiesenen Bestände an Material des Bauhofes und an Heizöl sind zu den jeweils letzten Einstandspreisen bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel sind zum Nominalwert ausgewiesen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 3 HGB in Höhe des Unterschiedsbetrags zwischen Ausgabe- und Rückzahlungsbetrag von Verbindlichkeiten gebildet.

Als Treuhandvermögen/-verbindlichkeiten sind unter der Bilanz mit TEUR 311 Guthaben auf Bankkonten für verwaltete Objekte, sowie TEUR 382 treuhänderisch hinterlegte Mietkautionen erfasst.

Eigenkapital

Das in der Bilanz ausgewiesene gezeichnete Kapital entspricht dem im Handelsregister eingetragenen Stammkapital.
Die Sonderrücklage nach § 27 DMBilG wurde nicht verändert.

Rückstellungen

Die Rückstellung für Bauinstandhaltung wurde in Ausübung des Wahlrechts nach § 10 Abs. 2 DMBilG i.V. m. § 249 Abs. 2 HGB für in früheren Jahren unterlassene Instandhaltungen, soweit diese in den nächsten Jahren nachgeholt werden sollen, gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden in der Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen bzw. Aufwendungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu Rückzahlungsbeträgen passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem in der Anlage dargestellten Anlagespiegel zu ersehen.

Umlaufvermögen

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen an Gesellschafter enthalten.

			Vorjahr
	Forderungen insgesamt TEUR	davon an Gesellschafter TEUR	Forderungen insgesamt TEUR	davon an Gesellschafter TEUR
Forderungen aus Vermietung	73	0	68	0
Verkauf von Grundstücken	25	0	30	0
Betreuungstätigkeit	3	0	3	0
Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	35	0	34	0
Sonstige Vermögensgegenstände	241	0	215	0
	377	0	350	0

Sämtliche Forderungen weisen, wie auch im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr auf.
In den Posten sonstige Vermögensgegenstände und sonstige Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die rechtlich erst nach dem Abschlussstichtag entstehen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital sowie die Kapitalrücklage haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.
Die Sonderrücklagen entwickelten sich im Geschäftsjahr wie folgt:

	Vortrag TEUR	Berichtigungen gemäß § 36 DMBilG TEUR	Stand 31.12.2006 TEUR
Sonderrücklage gemäß § 27 Abs. 2 DMBilG	35.154	0	35.154
Sonderrücklage gemäß § 17 Abs. 2 DMBilG	5.171	0	5.171
	40.325	0	40.325

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten:

	31.12.2006 TEUR	Vorjahr TEUR
Ausstehende Rechnungen für Beträge
· Abwasserzweckverband	148	72
· Wasserbeschaffungsamt	164	167
Unterlassene Instandhaltung	267	195
Rückgabeverpflichtungen	102	102
Ausstehende Betriebskostenabrechnungen	124	0
Übrige	57	53
	862	589

Die Rückstellung für Rückgabeverpflichtungen berücksichtigt gegebenenfalls erforderliche Entschädigungen für im Rahmen des komplexen Wohnungsbaus bebaute Grundstücke.

Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach Fristigkeiten und ihre Besicherung ergibt sich aus der nachstehenden Übersicht (die Zahlen der Bilanz zum 31.12.2005 sind in Klammern dargestellt):

				davon
	Gesamtbetrag			mit einer Restlaufzeit von
	der Verbind- lichkeiten			bis zu 1 Jahr
	TEUR			TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		44.571			1.512
	(	45.128	)	(	1.456
2. Erhaltene Anzahlungen		2.308			2.308
	(	2.213	)	(	2.213
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung		53			53
	(	31	)	(	31
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		856			856
	(	615	)	(	615
5. Sonstige Verbindlichkeiten *)		33			33
	(	28	)	(	28
		47.821			4.762
	(	48.015	)	(	4.343

	davon
	mit einer Restlaufzeit von
	bis zu 1 Jahr		mehr als 5 Jahre
	TEUR		TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten				36.546
	)	(		37.525	)
2. Erhaltene Anzahlungen				0
	)	(		0	)
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung				0
	)	(		0	)
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen				0
	)	(		0	)
5. Sonstige Verbindlichkeiten *)				0
	)	(		0	)
				36.546
	)	(		37.525	)

	davon	durch Pfandrechte
	mit einer Restlaufzeit von	oder ähnliche
	mehr als 5 Jahre	Rechte gesicherte Beträge
	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten			40.300
	(		40.622	)
2. Erhaltene Anzahlungen			0
	(		0	)
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung			0
	(		0	)
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen			0
	(		0	)
5. Sonstige Verbindlichkeiten *)			0
	(		0	)
			40.300
	(		40.622	)

*) davon gegenüber dem Gesellschafter T€ 3 (Vorjahr T € 3)

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Wesentliche finanzielle Verpflichtungen ergeben sich mit TEUR 249 aus der Anmietung von Heizkostenverteilern bzw. Wasserzählern, davon entfallen TEUR 56 auf das Jahr 2007.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind mit TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 21) Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens, mit TEUR 43 (Vorjahr: TEUR 43) Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens aus Investitionszulage, mit TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 27) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen sowie mit TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 8) Erträge aus dem Verbrauch von Rückstellungen erfasst.

Der Personalaufwand enthält Aufwendungen für Altersvorsorge von € 1.088,88.

III. Sonstige Angaben

Personalbestand

Beschäftigt waren in 2006 ohne Geschäftsführer im Durchschnitt 16 (Vorjahr: 16) Arbeitnehmer, davon

10	(10)	Kaufmännische Angestellte
6	(6)	Regiearbeiter
16	(16)

Organe

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2006 Herr Michael Hasche, Toddin.
Der Aufsichtsrat setzt sich im Geschäftsjahr 2006 wie folgt zusammen:

Herr Alfred Matzmohr (Vorsitzender)	leitender Verwaltungsfachangestellter
Herr Edwin Näth (stellvertretender Vorsitzender)	Dipl.-Ingenieur
Frau Roswitha Böbel	Sozialpädagogin, Bürgermeisterin Gemeinde Redefin
Herr Hans-Heinrich Krüger	Dipl.-Ingenieur, Bürgermeister Gemeinde Wittendörp
Frau Renate Rick	Rentnerin, Bürgermeisterin Gemeinde Toddin
Frau Gisela Schwarz	Bürgermeisterin Stadt Hagenow
Frau Ingeborg Tamm	Rentnerin

Für das Geschäftsjahr 2006 wurden dem Aufsichtsrat Bezüge in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr TEUR 2) gewährt.

Hagenow, den 14. Mai 2007
Hagenower Wohnungsbau-Gesellschaft mbH
Hasche Geschäftsführer

WEITERE DATEN

Hagenower Wohnungsbau-Gesellschaft mbH, Hagenow

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	01.01.2006	Berichtigung gem. § 36 DMBilG	Zugänge	Abgänge	31.12.2006
	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	62.894,62	0,00	4.513,79	0,00	67.408,41
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	90.224.291,32	0,00	108.984,86	0,00	90.333.276,18
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	221.942,41	0,00	0,00	0,00	221.942,41
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	279.351,98	0,00	73.775,57	45.287,31	307.840,24
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	143.489,77	0,00	1.579.683,70	0,00	1.723.173,47
	90.869.075,48	0,00	1.762.444,13	45.287,31	92.586.232,30
	90.931.970,10	0,00	1.766.957,92	45.287,31	92.653.640,71

	Abschreibungen
	01.01.2006	Zugänge	Abgänge	Zuschreib- ungen	31.12.2006
	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	55.692,94	3.279,32	0,00	0,00	58.972,26
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	22.266.573,31	1.526.612,29	0,00	0,00	23.793.185,60
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	34.244,45	2.210,00	0,00	0,00	36.454,45
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	185.745,91	29.596,57	45.287,31	0,00	170.055,17
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	114.528,87	0,00	0,00	0,00	114.528,87
	22.601.092,54	1.558.418,86	45.287,31	0,00	24.114.224,09
	22.656.785,48	1.561.698,18	45.287,31	0,00	24.173.196,35

	Restbuchwerte
	31.12.2006	31.12.2005
	€	€
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.436,15	7.201,68
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	66.540.090,58	67.957.718,01
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	185.487,96	187.697,96
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	137.785,07	93.606,07
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.608.644,60	28.960,90
	68.472.008,21	68.267.982,94
	68.480.444,36	68.275.184,62

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	TEuro	Vorjahr TEuro
1. Rohergebnis		5.062.011,89		4.894
2. Personalaufwand:
a) Löhne und Gehälter	563.350,58		551
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung € 1.100,94	125.261,46	688.612,04	119	670
3. Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		1.561.698,18		1.562
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		308.529,41		315
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		65.754,69		57
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		1.822.857,81		1.947
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		746.069,14		457
8. sonstige Steuern		181.774,89		180
9. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		564.294,25		277

Michael Hasche

Hagenower Wohnungsbaugesellschaft mbH