Krankenpflegedienst Waltraud Heine GmbH

Querfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	107.012,00	112.091,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.548,00	2.549,00
II. Sachanlagen	101.464,00	109.542,00
B. Umlaufvermögen	858.414,23	977.427,84
I. Vorräte	320,00	520,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	536.330,23	503.380,24
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	20,00	20,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	321.764,00	473.527,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.156,58	20.045,71
Summe Aktiva	977.582,81	1.109.564,55

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	439.499,64	372.919,46
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.200,00	25.200,00
II. Gewinnvortrag	347.719,46	0,00
III. Jahresüberschuss	66.580,18	347.719,46
B. Rückstellungen	27.045,15	15.120,23
C. Verbindlichkeiten	511.038,02	721.524,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	456.541,48	632.644,32
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	54.496,54	88.880,54
Summe Passiva	977.582,81	1.109.564,55

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

Die Gesellschaft ist eine Pflegeeinrichtung im Sinne des § 1 Abs. 2 der Pflege-Buchführungsverordnung.

Der Jahresabschluss der Krankenpflegedienst Waltraud Heine GmbH für das Wirtschaftsjahr 2018 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung und des GmbH-Gesetzes angewandt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht für handelsrechtliche Zwecke den Vorgaben der Anlagen 1 und 2 der Pflege-Buchführungsverordnung.

Das Anlagenverzeichnis und der Fördernachweis wurden entsprechend der Vorgaben der Anlagen 3a und 3b der Pflege-Buchführungsverordnung gegliedert.

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge, soweit gesetzlich nicht anders bestimmt.

Die Krankenpflegedienst Waltraud Heine GmbH hat ihren Sitz in Querfurt und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Registergericht:

Stendal

Registernummer:

HRB 24499

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG)

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung und des GmbH-Gesetzes angewandt.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht des § 8 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht für handelsrechtliche Zwecke den Vorgaben der Anlagen 1 und 2 der Pflege-Buchführungsverordnung.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2017 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Informationen zur Bilanz

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 800,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 0,5% des Nettobetrages vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Soweit Rückstellungen eine Restlaufzeit von über einem Jahr ausweisen, wurden sie abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig. Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 263.457,66 EUR enthalten.

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 65 Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Frau Waltraud Heine

Unterschrift der Geschäftsleitung

Querfurt, den 30. Dezember 2019

gez. Waltraud Heine

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 30.12.2019 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.