Falktours DE GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

zur Veröffentlichung gemäß §§ 325, 326 HGB

(AG München, HRB 240698)

Bilanz zum 31.12.2020

Falktours DE GmbH

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	166.859,00		511,00
II. Sachanlagen	1.707,00		4.362,00
III. Finanzanlagen	25.500,00		0,00
		194.066,00	4.873,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.175.121,51		1.468.181,70
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	224.769,80		0,00
		3.399.891,31	1.468.181,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.948,85	0,00
		3.602.906,16	1.473.054,70

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		250.000,00	250.000,00
II. Kapitalrücklage		618.387,97	300.000,00
III. Verlustvortrag		340.789,94	373.340,87
IV. Jahresfehlbetrag		253.999,33	32.550,93-
Summe Eigenkapital		273.598,70	209.210,06
B. Rückstellungen		50.568,00	28.431,00
C. Verbindlichkeiten		3.278.739,46	1.235.413,64
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.493.739,46 (EUR 1.235.413,64)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 785.000,00 (EUR 0,00)
		3.602.906,16	1.473.054,70

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Falktours DE GmbH, München, ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie der ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt worden. Von den Erleichterungsvorschriften des § 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB gegliedert; die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzpositionen dargestellt.

Mit notarieller Urkunde vom 25. August 2020 (UR-Nr. 2175/2020, Notar Dr. Thomas Wachter, München) und mit Wirkung im Innenverhältnis zum Ablauf des 02. Januar 2020 wurde die Falk Travel DE GmbH, München, als übertragender Rechtsträger auf die Falktours DE GmbH unter Ansatz der Buchwerte des übertragenden Rechtsträgers verschmolzen. Das Eigenkapital der übertragenden Gesellschaft wurde in die Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 HGB des übernehmenden Rechtsträgers mit EUR 318.387,97 eingestellt.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibungen bewertet. Hierbei wurde eine betriebliche Nutzungsdauer von regelmäßig fünf Jahren zugrunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibungen unter Zugrundelegung einer betrieblichen Nutzungsdauer von regelmäßig drei Jahren bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 wurden im Geschäftsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bewertet. Soweit Einzelrisiken bestanden, wurden diese durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. In Höhe von EUR 9.344,00 wurde eine Pauschalwertberichtigung für die nicht einzelwertberichtigten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

Finanzanlagen wurden höchstens mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nennbeträgen angesetzt.

Das voll eingezahlt gezeichnete Kapital beträgt EUR 250.000,00 und wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen.

Die Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen aus Zuwendungen aus der Corona-Überbrückungshilfe II i.H.v. EUR 122.042,47, die aufgrund eines Antrages vom 22. Dezember 2020 mit Bescheid vom 13. Januar 2021 bewilligt worden sind, sowie anteilige auf den Förderzeitraum 2020 entfallende Zuwendungen aus der Corona-Überbrückungshilfe III i.H.v. EUR 16.843,70, die aufgrund eines Antrages vom 20. September 2021 mit Bescheid vom 10. November 2021 bewilligt worden sind.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der Posten "sonstige betriebliche Erträge" enthält Erträge aus der Erstattung von Sozialversicherungsbeiträgen im Zusammenhang mit dem Kurzarbeitergeld i.H.v. EUR 83.281,42 sowie Erträge aus Zuwendungen (Corona-Hilfen) i.H.v. EUR 229.459,52.

V. Sonstige Angaben

Die Falktours DE GmbH hat ihren Sitz in München und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht München (HRB 240698).

Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen gegen Geschäftsführer aus Darlehen i.H.v. EUR 22.000,00. Die Forderungen waren im Berichtsjahr unverzinslich.

Im Geschäftsjahr 2020 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch

―	Andreas Arquin, Marling (IT), Kaufmann
―	Andreas Falkensteiner, Kiens (IT), Kaufmann
―	Giovanni Cocca, Vahrn (IT), Kaufmann (seit 25.08.2020)

Im Berichtsjahr 2020 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 9 Mitarbeiter (ohne Geschäftsführer und Auszubildende).

Zum Bilanzstichtag 31.12.2020 bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverhältnissen i.H.v. TEUR 37,0.

München, den

Falktours DE GmbH

Geschäftsleitung

Andreas Arquin

Andreas Falkensteiner

Giovanni Cocco