Gartenstadt Atlantic Aktiengesellschaft

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	20.100.420,98	20.762.807,24
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	903,00	2,00
II. Sachanlagen	20.099.517,98	20.762.805,24
B. Umlaufvermögen	6.263.035,07	5.808.692,39
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	611.174,42	468.252,64
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	10.023,50
II. Wertpapiere	3.494.788,90	3.512.622,08
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.157.071,75	1.827.817,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	84.136,81	88.803,81
Summe Aktiva	26.447.592,86	26.660.303,44

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	7.023.430,06	5.968.635,48
I. gezeichnetes Kapital	300.000,00	300.000,00
II. Kapitalrücklage	37.452,64	37.452,64
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	626.742,74	626.742,74
IV. Gewinn-/Verlustvortrag	0,00	3.910.518,94
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	1.093.921,16
VI. Bilanzgewinn	6.059.234,68	0,00
B. Rückstellungen	283.002,25	432.584,44
C. Verbindlichkeiten	19.096.618,30	20.211.522,90
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.217.936,83	1.156.325,38
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	17.878.681,47	19.055.197,52
D. Rechnungsabgrenzungsposten	44.542,25	47.560,62
Summe Passiva	26.447.592,86	26.660.303,44

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gartenstadt Atlantic AG hat ihren Sitz in Berlin ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Reg.Nr. HRB 3199).

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 274 a, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

a) Gliederungsgrundsätze

Die Posten der Bilanz sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

b) Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

c) Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen in Höhe von 2 bzw. 2,5% vorgenommen.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410,00) wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben, wobei aus Vereinfachungsgründen im Anlagenspiegel im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden zum notwendigen Erfüllungsbetrag, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt wurde, angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Pensionsverpflichtungen wurden nach versicherungsmathematischer Methode auf Basis eines Zinsfußes von 2,62 % (10-Jahresdurchschnitt) und auf Grundlage der Richttafeln 2005 von Prof. Dr. Heubeck bilanziert. Der Rückstellungsbetrag wurde unter Einbeziehung von Trendannahmen hinsichtlich des zukünftigen Gehalts- und Rentenniveaus ermittelt. Der Zinssatz für den 7-Jahresdurchschnitt beträgt 1,67%. Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren beläuft sich auf € 5.568,00. Gewinne dürfen nur ausgeschüttet werden, wenn die nach der Ausschüttung verbleibenden frei verfügbaren Rücklagen zuzüglich des Gewinnvortrags mindestens € 5.568,00 entsprechen

d) Währungsumrechnung

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung wurden zum Devisenkassamittelkurs ausgewiesen. Soweit sich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr ergab wurde § 253 Abs. 1 Nr. 1 HGB und § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB nicht angewendet.

Geschäftsvorfälle des laufenden Geschäftsjahres wurden zum jeweiligen Kurs am Transaktionstag umgerechnet.

e) Latente Steuern

Auf den Ausweis latenter Steuern, soweit erforderlich, wurde gemäß § 274a Nr. 4 HGB verzichtet.

2. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Bei der Ermittlung der Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen berücksichtigt.

In der Position Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind Forderungen an Aktionäre in Höhe von € 512.860,33 enthalten.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe des Ausweises Bürgschaftsgebühren, die im Zusammenhang mit der Aufnahme langfristiger Bankverbindlichkeiten angefallen sind, enthalten. Der Betrag wird planmäßig aufgelöst.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen € 135.353,01

davon entfallen auf:

a) Steuern € 8.090,63

b) im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00

c) sonstige € 127.262,38

Verbindlichkeitenspiegel:

Verbindlichkeiten / Restlaufzeit	insgesamt €	bis 1 Jahr €	1 bis 5 Jahre €	über 5 Jahre €
Verbindlichkeiten	19.096.618,30	1.217.936,83	4.011.771,73	13.866.909,74

Die Verbindlichkeiten sind z. T. besichert durch Grundpfandrechte.

Am Abschlussstichtag bestehende Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

3. Zusatzangaben zur Bilanz

Zusatzangaben zur Bilanz nach § 327 Ziffer 1 HGB sind nicht erforderlich, da es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft handelt.

4. Ergänzende Angaben

a) Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Vorstand

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis
Wolffsohn	Michael	Vorstand	Einzeln
Wolffsohn	Rita	Vorstand	Einzeln

Aufsichtsrat

Familienname	Vorname	Funktion
Fey	Hans	Vorsitzender
Ernst	Dierk	Stellvertretender Vorsitzender
Braun-Feldweg	Jörg	Aufsichtsratsmitglied

Auf die Angabe der Vorstandsgehälter wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Am Bilanzstichtag bestanden gegenüber Vorstand und Aufsichtsrat keine Darlehensforderungen.

5. Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag	€	4.854.440,10
Jahresüberschuss	€	1.204.794,58
Bilanzgewinn	€	6.059.234,68

wie folgt zu verwenden:

Ausschüttung an die Gesellschafter	€	150.000,00
Vortrag auf neue Rechnungen	€	5.909.234,68
Einstellung in die Gewinnrücklagen	€	0,00

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der vom Vorstand vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

6. Rücklagenspiegel

	Anfangsbestand €	Auflösung €	Zuführung €	Endbestand €
Kapitalrücklage	37.452,64	0,00	0,00	37.452,64
Gewinnrücklagen	626.742,74	0,00	0,00	626.742,74

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 21.6.2017.

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