Polytec Holding Deutschland GmbH

Geretsried

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		74.104,00		212.590,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		370.303,00		476.948,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	30.702.796,87		49.738.181,52
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	119.215.000,00		8.829.400,00
3. Beteiligungen	859.163,95		760.000,00
		150.776.960,82		59.327.581,52
		151.221.367,82		60.017.119,52
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.304.387,10		1.599.787,31
2. Sonstige Vermögensgegenstände	2.022.645,66		3.234.596,15
		3.327.032,76		4.834.383,46
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		26,45		13.410.716,10
		3.327.059,21		18.245.099,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.344,50		11.604,50
Summe Aktiva		154.563.771,53		78.273.823,58

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00		30.000,00
II. Kapitalrücklage	37.691.516,52		30.000.000,00
III. Gewinnvortrag	18.058.889,82		17.493.042,51
IV. Jahresfehlbetrag (i. Vj. Jahresüberschuß)	-37.102.471,17		13.065.847,31
		18.677.935,17		60.588.889,82
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	249.871,00		229.172,00
2. Sonstige Rückstellungen	309.692,25		596.790,20
		559.563,25		825.962,20
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	119.588.293,37		2.575.392,08
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	186.519,37		126.282,93
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	14.051.197,27		13.923.237,49
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.500.263,10		234.059,06
- davon aus Steuern € 119.352,61 (i. Vj. € 233.390,02)
		135.326.273,11		16.858.971,56
Summe Passiva		154.563.771,53		78.273.823,58

ANHANG

I. Grundlagen

Der Jahresabschluss der Polytec Holding Deutschland GmbH, Geretsried, zum 31. Dezember 2008 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Erleichterungen des § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Die Polytec Holding Deutschland GmbH ist als 100 %-ige Tochtergesellschaft der POLYTEC Holding AG, Hörsching/Österreich, in ihrer eigenen Entwicklung wesentlich von der Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften abhängig. Diese sind in überwiegendem Maße von der derzeitigen wirtschaftlichen Situation der Automobilindustrie betroffen. Insbesondere die Gesellschaften der Automotive Systems Division, zu der auch die Polytec Holding Deutschland GmbH gehört, und der Nutzfahrzeugbereich schreiben für 2008 Verluste und befinden sich in einer Phase angespannter Liquidität. Diese Gesellschaften sind in ihrem Fortbestand gefährdet. Gleichzeitig ist die Muttergesellschaft durch den Erwerb der Peguform GmbH, Bötzingen, zum 30. September 2008 zeitgleich mit dem Beginn der Automobilkrise, in eine finanzielle Schieflage geraten. In deren Folge wurden durch Forderungsverzicht der Hausbank, ein Herauslösen der Peguform GmbH aus dem POLYTEC-Konzern zum 30. Juni 2009, neue Finanzierungszusagen für den Konzern sowie die Einleitung weiterer Sanierungsmaßnahmen eine Reihe von Maßnahmen zur Stabilisierung der Gruppe unternommen. Da wir davon ausgehen, daß diese Maßnahmen greifen, haben wir den Jahresabschluss unter der Annahme des Fortbestandes des Unternehmens aufgestellt. Sollte sich die Geschäftsentwicklung der Beteiligungsunternehmen deutlich schlechter darstellen als von der Geschäftsführung erwartet und Veränderungen im geschätzten Finanzierungsbedarf eintreten, dann ist der Fortbestand der Gesellschaft gefährdet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Die Ansatzwahlrechte und die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten unter Zugrundelegung einer voraussichtlichen Nutzungsdauer von 3 bis 5 Jahren linear angesetzt.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wird den steuerlichen AfA-Tabellen entnommen. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der steuerlichen Nutzungsdauern linear. Zugänge beweglicher Anlagegüter werden pro rata temporis abgeschrieben; geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu € 410,00 wurden bis 31. Dezember 2007 in voller Höhe abgeschrieben. Seit 1. Januar 2008 wird die steuerliche Neuregelung zu den geringwertigen Wirtschaftsgütern angewendet, gültig für Anschaffungskosten von € 150,00 bis € 1.000,00, die in einem Sammelposten linear auf 5 Jahre abgeschrieben werden.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten, dem Nennwert oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind ausschließlich Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Der Ansatz der Rückstellungen für Pensionen erfolgt nach versicherungsmathematischen Grundsätzen nach dem Teilwertverfahren im Sinne des § 6a EStG.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen soweit sie passivierungspflichtig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden zum Kurs am Entstehungstag oder dem niedrigeren Kurs (Aktiva) oder dem höheren Kurs (Passiva) am Bilanzstichtag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen

Von den Ausleihungen an verbundene Unternehmen betreffen T€ 112.500 (Vorjahr: T€ 0) die Gesellschafterin.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 1.304 (Vorjahr: T€ 1.600), davon gegen die Gesellschafterin T€ 1.253 (Vorjahr: T€ 0), enthalten. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit T€ 1.304 (Vorjahr: T€ 325) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 30.000,00.

Bedingt durch die Einbringung von Kommanditanteilen in eine neu erworbene Gesellschaft wurden im Geschäftsjahr T€ 7.692 der Kapitalrücklage zugeführt.

4. Verbindlichkeiten / Pfandrechte und ähnliche Sicherheiten

Sicherheiten wurden für Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 7.088 gegeben.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen T€ 51 (Vorjahr: T€ 181) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 14.000 (Vorjahr: T€ 3.862) enthalten. Von den Verbindlichkeiten haben T€ 131.912 (Vorjahr: T€ 12.009) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Unter den Verbindlichkeiten sind keine (Vorjahr: T€ 234) enthalten, die eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren haben.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

V. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Es besteht eine gesamtschuldnerische Haftung im Rahmen des Cash-Pooling aller deutschen Polytec-Gesellschaften bis zu einer Höhe von 30 Mio. €. Zur Besicherung wurden alle gegenwärtigen und künftigen Forderungen im Rahmen einer Globalzession an ein Kreditinstitut abgetreten. Der Gesamtbetrag der Inanspruchnahme dieser Kontokorrent-Kreditlinie zum 31. Dezember 2008 durch andere Konzerngesellschaften beläuft sich auf T€ 20.717.

Mit Vertragsanpassung vom 13. Juli 2009 wurde die Mithaftung für andere Schuldner der Gruppe durch eine feste Zuordnung jeweiliger Kreditlinien, in unserem Falle € 5,05 Mio. ersetzt.

Weiterhin wurde zu Gunsten der Polytec Interior South Africa (Pty) Limited, Rosslyn, South Africa, eine Bürgschaft gegenüber eine diese Gesellschaft finanzierende Bank in der Größenordnung von ZAR 7,0 Mio. (ca. € 0,6 Mio.) abgegeben.

2. Mitglieder der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Berichtszeitraum und darüber hinaus an:

Friedrich Huemer	Vorstand der POLYTEC Holding AG, Hörsching/Österreich
Walter Müller	München, Geschäftsführer abberufen am 23. Dezember 2008
Reinhard Urmann	Maxhütte-Haidhof, Geschäftsführer
Jochen Meier	Mörlen, Geschäftsführer bestellt am 3. Juli 2009
Heiko Gabbert	Vechta, Geschäftsführer bestellt am 3. Juli 2009

3. Angabe von Name und Sitz anderer Unternehmen, an denen die Gesellschaft mindestens 20 % besitzt sowie Angabe der Höhe des Kapitalanteils, Eigenkapital und Ergebnis des letzten Geschäftsjahrs, für das ein Jahresabschluss vorliegt.

Name, Sitz	Höhe des Kapitalanteils	Eigenkapital	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres
Polytec Automotive GmbH & Co KG, Geretsried	100,00 %	5.112 T€	-1.787 T€ (2008)
Polytec Automotive Verwaltungs GmbH, Geretsried	100,00 %	31 T€	2 T€ (2008)
Polytec Interior GmbH, Geretsried	100,00 %	8.443 T€	-8.343 T€ (2008)
Polytec Deutschland Verwaltungs GmbH, Lohne	100,00 %	43 T€	3 T€ (2008)
Polytec Riesselmann GmbH & Co KG, Lohne	100,00 %	4.124 T€	-2.635 T€ (2008)
POLYTEC Thermoplast GmbH & Co KG, Idstein	100,00 %	-427 T€	-115 T€ (2008)
POLYTEC Intex GmbH & Co. KG, Morsbach-Lichtenberg	100,00 %	3.127 T€	-1.770 T€ (2008)
Polytec Intex Montage GmbH, Morsbach-Lichtenberg	100,00 %	48 T€ 2)	7 T€ (2008) 2)
Polytec Interior UK Limited, Birmingham, Großbritannien	100,00 %	9 TGBP	0 TGBP (2007)
Polytec Interior South Africa (Pty) Limited, Rosslyn, Südafrika	100,00 %	-20.113 TZAR	-871 TZAR (2007)
Polytec Composites Germany GmbH & Co. KG, Kraichtal-Gochsheim	30,00 %	10.537 T€	6.989 T€ (2008)
POLYTEC Industrial Plastics GmbH, Geretsried	70,00 %	9.642 T€	-475 T€ (2008)
PDN Holding GmbH, Bötzingen	100,00 %	120 T€	-2 T€ (2008)
PDN Real Estate GmbH, Bötzingen 1)	100,00 %	19 T€	-2 T€ (2008)

1) Mit Gesellschafterbeschluss vom 10. Juli 2009 wurde die Liquidation der Gesellschaft beschlossen.

2) Vorläufig.

4. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluß wird in den Konzernabschluss der POLYTEC Holding AG, Hörsching/Österreich, der nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt wird, einbezogen.

Die POLYTEC Holding AG, Hörsching/Österreich, erstellt in ihrer Eigenschaft als Konzernleitung zum 31. Dezember 2008 unter den Voraussetzungen des § 291 HGB einen Konzernabschluss und Konzernlagebericht mit befreiender Wirkung für die Gesellschaft. Dieser Konzernabschluß ist am Sitz der Gesellschaft in Hörsching/Österreich erhältlich.

Geretsried, 7. August 2009

Die Geschäftsführung

WEITERE DATEN

Entwicklung des Anlagevermögens
	Anschaffungskosten				kumulierte Abschreibungen
	01.01.2008	Zugang	Abgang	31.12.2008	01.01.2008
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	687.139,01	9.625,90	0,00	696.764,91	474.549,01
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	798.775,68	31.885,91	56.343,77	774.317,82	321.827,68
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	52.001.697,01	10.769.330,12	0,00	62.771.027,13	2.263.515,49
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	8.829.400,00	122.500.000,00	5.148.000,00	126.181.400,00	0,00
3. Beteiligungen	760.000,00	99.163,95	0,00	859.163,95	0,00
	61.591.097,01	133.368.494,07	5.148.000,00	189.811.591,08	2.263.515,49
	63.077.011,70	133.410.005,88	5.204.343,77	191.282.673,81	3.059.892,18

Entwicklung des Anlagevermögens
	kumulierte Abschreibungen	Buchwerte
	Zugang	Abgang	31.12.2008	31.12.2008	31.12.2007
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	148.111,90	0,00	622.660,91	74.104,00	212.590,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	120.967,91	38.780,77	404.014,82	370.303,00	476.948,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	29.804.714,77	0,00	32.068.230,26	30.702.796,87	49.738.181,52
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	6.966.400,00	0,00	6.966.400,00	119.215.000,00	8.829.400,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	859.163,95	760.000,00
	36.771.114,77	0,00	39.034.630,26	150.776.960,82	59.327.581,52
	37.040.194,58	38.780,77	40.061.305,99	151.221.367,82	60.017.119,52

Heiko Gabbert

Friedrich Huemer

Jochen Meier

Reinhard Urmann