Vitanas Real Estate GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	67.155.156,25		67.155.156,25
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	658.000,00		0,00
		67.813.156,25		67.155.156,25
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen verbundene Unternehmen		24949,23		0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.849.726,95		1.527.930,37
		1.874.676,18		1.527.930,37
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		460.759,02
Summe Aktiva		69.687.832,43		69.143.845,64

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		-485.759,02		-1.522.648,24
III. Jahresüberschuss		3.984.079,12		1.036.889,22
		3.523.320,10		-460.759,02
davon nicht durch Eigenkapital gedeckt		0,00		460.759,02
		3.523.320,10		0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellung	751.957,00		302.957,00
2. Sonstige Rückstellung	13.000,00		43.598,79
		764957,00		346.555,79
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	30.208.631,58		42.984.955,56
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	249,90		0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	35.190.673,85		25.812.334,29
		65.399.555,33		68.797.289,85
Summe Passiva		69.687.832,43		69.143.845,64

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Vitanas Real Estate GmbH ist beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Registernummer HRB 176161 B eingetragen. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 der Gesellschaft ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267a HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB und § 288 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft Gebrauch.

2. Bilanzierung und Bewertungsmethoden

Die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden waren maßgebend.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden mit ihren Anschaffungskosten oder den niedrigeren beizulegenden Werten (gemäß IDW RS HFA 10) am Bilanzstichtag bewertet. Die Ermittlung der beizulegenden Werte basiert auf den für die jeweiligen Unternehmen vorliegenden Planungen.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen werden zum Nennwert unter Beachtung des niedrigeren beizulegenden Wertes angesetzt

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Soweit Bewertungseinheiten gemäß § 254 HGB gebildet werden, kommen folgende Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze zur Anwendung:

Ökonomische Sicherungsbeziehungen werden durch die Bildung von Bewertungseinheiten bilanziell nachvollzogen. In den Fällen, in denen sowohl die "Einfrierungsmethode", bei der die sich ausgleichenden Wertänderungen aus dem abgesicherten Risiko nicht bilanziert werden, als auch die "Durchbuchungsmethode", wonach die sich ausgleichenden Wertänderungen aus dem abgesicherten Risiko sowohl des Grundgeschäfts als auch des Sicherungsinstruments bilanziert werden, angewandt werden können, wird die Einfrierungsmethode angewandt.

3. Angaben zu einzelnen Bilanzpositionen

Finanzanlagen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Finanzanlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt. Bei den Finanzanlagen werden die folgenden Anteile an verbundenen Unternehmen ausgewiesen:

Name	Sitz	Höhe des Anteils am Kapital	Gezeichne-tes Kapital 2018	Eigenkapital 2018	Ergebnis 2018
		%	TEUR	TEUR	TEUR
German Healthcare Real Estate I Beta S.á r.l.	Luxembourg	94,0	6.424	26.324	1.662
German Healthcare Real Estate II Gamma S.á r.l.	Luxembourg	94,0	5.514	22.151	1.487
German Healthcare Real Estate III Epsilon S.á r.l.	Luxembourg	94,0	4.494	19.279	1.125

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 658 betreffen ein Darlehen an die Vitanas AcquiCo GmbH mit einer Laufzeit bis 2021.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Kosten der Erstellung der Steuererklärung sowie die Prüfung und Offenlegung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2018 TEUR 13 (Vorjahr: TEUR 13) sowie ausstehende Rechnungen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 31).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	davon mit einer Restlaufzeit von
			davon
	bis zu	mehr als 1	mehr als 5
	1 Jahr	Jahr	Jahre	Gesamt
Art der Verbindlichkeit	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	2.012	28.197	19.381	30.209
(Vorjahr)	(3.864)	(39.121)	(30.305)	(42.985)
2. Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen	0	35.191	35.191	35.191
(Vorjahr)	(1.014)	(24.798)	(24.798)	(25.812)
Gesamt	2.012	63.388	54.572	65.400
	*(4.87* 8)	*(63.919)*	*(55.103)*	*(68.797)*

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 30.209 sind durch Grundschulden, Anteilsverpfändungen und Abtretung der Mietforderungen der Tochtergesellschaften besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ergeben sich aus Darlehen und Zinsen.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung und einzelnen GuV-Posten

Erträge aus Beteiligungen

Im Geschäftsjahr hat die Gesellschaft folgende Erträge aus Beteiligungen erhalten:

Beta TEUR 2.333

Gamma TEUR 2.882

Epsilon TEUR 1.504

5. Derivative Finanzinstrumente

Im Geschäftsjahr 2018 wurden derivative Finanzinstrumente (Zinsswap) zur Absicherung künftiger Zahlungsströme aus variabel verzinslichen EURIBOR-Darlehen verwendet. Dem Zinsswap liegt ein Grundgeschäft mit vergleichbarem, gegenläufigem Risiko (Mikro-Hedge) zugrunde. Das mit der aus dem Grundgeschäft und dem Sicherungsgeschäft gebildeten Bewertungseinheit nach § 254 HGB gesicherte Kreditvolumen beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 30.209 (Vorjahr: TEUR 42.978). Die Höhe der mit Bewertungseinheiten abgesicherten Risiken beträgt TEUR 30.209 (Vorjahr: TEUR 42.978).

6. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2018 auf neue Rechnung vorzutragen.

7. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung erfolgt im Berichtsjahr durch:

―	Herr Jürgen Schaubel, Diplom Kaufmann bis zum 6. April 2018
―	Frau Silke Erdle, Diplom-Kauffrau, ab dem 23. März 2018
―	Herr Dr. Thomas Schmidt, (Vorsitz), Mediziner und MBA-Abschluss, ab dem 7. Juli 2018

Geschäftsführervergütungen wurden im Geschäftsjahr nicht gezahlt.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Die Vitanas Real Estate GmbH wird in den Konzernabschluss der Vitanas PropCo AcquiCo S.à r.l, Luxemburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt.

Der Kreis der verbundenen Unternehmen der Vitanas Real Estate GmbH umfasst das oberste Mutterunternehmen, die OCM Luxembourg EPF IV Vitanas TopCo S.à r.l., Luxembourg, und sämtliche Tochterunternehmen dieses Mutterunternehmens. Die OCM Luxembourg EPF IV Vitanas TopCo S.à r.l., Luxembourg, ist von der Aufstellung eines Konzernabschlusses befreit.

Die Gesellschaft wird für die absehbare Zukunft seine Geschäftstätigkeit fortführen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

Berlin, den 20. März 2019

gez. Dr. Thomas Schmidt gez. Silke Erdle

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23. Dezember 2019