Maria-Hilf Service GmbH

Stadtlohn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

F. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks

Zu dem als Anlagen 1 bis 4 beigefügten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 haben wir folgenden Bestätigungsvermerk erteilt, der hier wiedergegeben wird:

"An die Maria-Hilf Service GmbH:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Maria-Hilf Service GmbH, Stadtlohn, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des gesetzlichen Vertreters der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des gesetzlichen Vertreters sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft."

Düsseldorf, 22. Mai 2017

Ebner Stolz GmbH & Co. KG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Edgar Herrmann

Wirtschaftsprüfer

Ludger Tubes

Wirtschaftsprüfer

Bei Veröffentlichungen oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form (einschließlich der Übersetzung in andere Sprachen) bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unser Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; auf § 328 HGB wird verwiesen.

Anlagen

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der Maria-Hilf Service GmbH, Stadtlohn

AKTIVA

		31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		80.034,00	97.233,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		24.571,71	27.071,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		7.356,13	5.357,60
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		42.036,09	36.727,68
3. Sonstige Vermögensgegenstände		13.173,97	21.198,16
		62.566,19	63.283,44
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		41.902,18	13.57130
		209.074,08	201.159,51
PASSIVA
		31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-77,23	-500,81
III. Jahresüberschuss		72,84	423,58
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		91.866,01	71.148,86
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		2.923,91	7.405,40
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter		65.065,56	79.436,93
3. Sonstige Verbindlichkeiten		24.222,99	18.245,55
			92.212,46
		209.074,08	201.159,51

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

der Maria-Hilf Service GmbH, Stadtlohn

		2016	2015
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		2.198.881,08	2.040.910,48
2. Sonstige betriebliche Erträge		102.779,55	125.842,57
3. Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		35.794,52	53.683,34
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter		1.817.331,70	1.684.691,19
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung		379.241,85	353.148,13
		2.196.573,55	2.037.839,32
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		17.815,32	14.818,63
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		50.775,23	59.063,52
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		629,17	924,66
8. Ergebnis nach Steuern		72,84	423,58
9. Jahresüberschuss		72,84	423,58

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

der Maria-Hilf Service GmbH, Stadtlohn

I. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Maria-Hilf Service GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Stadtlohn
Registergericht:	Coesfeld
Register-Nr.:	HR B 11261

II. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Maria-Hilf Service GmbH, Stadtlohn, ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt und gegliedert worden.

Im Berichtsjahr wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB erstmals angewandt. Die Änderungen betreffen insbesondere die Anwendung des geänderten Gliederungsschemas für die Gewinn- und Verlustrechnung. Im Übrigen entsprechen Darstellung und Gliederung des Jahresabschlusses den Vorjahresgrundsätzen.

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Sachanlagen

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibung erfolgt linear bezogen auf die voraussichtliche Nutzungsdauer.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Einklang mit den ab 2008 geltenden steuerlichen Vorschriften bilanziert. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten unter EUR 150,00 (ohne Umsatzsteuer) werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Für Anlagengüter zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 (jeweils ohne Umsatzsteuer) wird im Anschaffungsjahr ein Pool gebildet, der linear über 5 Jahre abgeschrieben wird.

Vorräte

Bei den Vorräten sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe mit dem letzten Einstandspreis bewertet. Die Einhaltung des strengen Niederstwertprinzips wurde beachtet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, Kassenbestand,

Guthaben bei Kreditinstituten

Bei den Forderungen, sonstigen Vermögensgegenständen, dem Kassenbestand und den Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte die Bilanzierung zu Nennwerten. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Passiva

Eigenkapital

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bilanziert.

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt worden.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich - wie im Vorjahr - um solche aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

Passiva

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten weisen wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr auf, davon aus Steuern TEUR 7 (i. V. TEUR 6).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin handelt es sich mit TEUR 37 (i. V. TEUR 33) um Verbindlichkeiten aus dem Liefer- und Leistungsverkehr und mit TEUR 28 (i. V. TEUR 46) um sonstige Verbindlichkeiten.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Änderungen durch BilRuG bei Ausweis und Gliederung, Darstellung und Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurden im Berichtsjahr an die durch BilRuG geänderten Vorschriften des HGB angepasst. Infolge der geänderten Gliederungsvorschriften des § 245 HGB ist der im Vorjahr noch ausgewiesene Posten "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" (EUR 423,58) entfallen. Neu eingefügt wurde im Berichtsjahr der Posten "Ergebnis nach Steuern".

VI. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Herr Michael S. Saffé, Dipl. Kfm., Stadtlohn

- er ist alleinvertretungsberechtigt -

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2016 in Höhe von EUR 72,84 auf neue Rechnung vorzutragen.

Stadtlohn, 22. Mai 2017

gez. Michael S. Saffé

(Geschäftsführer)

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016

der Maria-Hilf Service GmbH, Stadtlohn

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	Stand 01.01.2016	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	181.225,99	616,32	0,00	181.842,31
	181.225,99	616,32	0,00	181.842,31

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand 01.01.2016	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	83.992,99	17.815,32	0,00	101.808,31
	83.992,99	17.815,32	0,00	101.808,31

	Buchwerte
	Stand 31.12.2016	Stand 31.12.2015
	EUR	EUR
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	80.034,00	97.233,00
	80.034,00	97.233,00

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